Luận văn Nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam – Luận văn, đồ án, đề tài tốt nghiệp
103 trang | Chia sẻ : lylyngoc
| Lượt xem: 5081
| Lượt tải : 3
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Luận văn Nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
trong hoạt động giải trí cấp tín dụng thanh toán. – VIB thực thi quy mô phê duyệt tín dụng thanh toán tập trung chuyên sâu và phân cấp phê duyệt tín dụng thanh toán với nhiều hạn mức khác nhau theo năng lượng đã được kiểm chứng qua thực tiễn hoạt động giải trí cho từng cá thể đơn cử mà không phân cấp phán quyết theo chức vụ. – VIB tổ chức triển khai những phòng trình độ có tính năng kiểm tra giám sát tín dụng thanh toán độc lập nhằm mục đích bảo vệ thực thi sự giám sát và trấn áp ngặt nghèo, liên tục cán bộ những cấp tương quan tới hoạt động giải trí cấp tín dụng thanh toán. – VIB cũng kiến thiết xây dựng và liên tục thanh tra rà soát, triển khai xong những quy định, quy trình tiến độ, lao lý, chủ trương về hoạt động giải trí tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tương thích với từng thời kỳ theo năng lực quản trị và kế hoạch kinh doanh thương mại của ngân hàng ; 2.4.4. 2. Những yếu tố còn sống sót : Thứ nhất, về việc bảo vệ chất lượng tín dụng thanh toán, chất lượng dịch vụ trong hoạt động giải trí cấp tín dụng thanh toán : – Mặc dù VIB đã thiết kế xây dựng được cỗ máy cấp tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tương đối khoa học, ngặt nghèo và cũng đã phát hành tương đối rất đầy đủ và liên tục triển khai xong, bổ trợ những lao lý, quy trình tiến độ, quy định, chủ trương, hướng dẫn so với hoạt động giải trí cấp tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro nhưng nợ quá hạn, nợ xấu của VIB vẫn chưa được trấn áp ở mức tốt nhất nếu so sánh với những Ngân hàng thương mại cổ phần lớn trên thị trường như Ngân Hàng Á Châu, Sacombank và những ( Trụ sở ) ngân hàng 74 quốc tế ( là những ngân hàng có tỷ suất nợ xấu dưới 1 % tổng dư nợ ). – Do thực thi theo quy mô phê duyệt tín dụng thanh toán tập trung chuyên sâu, và phân cấp phán quyết tín dụng thanh toán thấp cho những Trưởng đơn vị chức năng kinh doanh thương mại đủ điều kiện kèm theo, đồng thời triển khai những quy trình tiến độ độc lập trong thẩm định và đánh giá gia tài bảo vệ, thẩm định và đánh giá người mua, trình và phê duyệt tín dụng thanh toán, do đó khi quy mô mạng lưới và hoạt động giải trí kinh doanh thương mại tăng nhanh, nếu không sắp xếp đủ nguồn lực kịp thời thì thời hạn giải quyết và xử lý những khoản cấp tín dụng thanh toán thường lê dài tác động ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động giải trí tín dụng thanh toán và năng lực cạnh tranh đối đầu của VIB ; Như vậy VIB cần phải có những giải pháp để hoàn thành xong về tổ chức triển khai, quá trình hoạt động giải trí và nhân sự hài hòa và hợp lý hơn nhằm mục đích giảm thiểu hơn nữa rủi ro tín dụng thanh toán và tăng cường chất lượng dịch vụ trong hoạt động giải trí cấp tín dụng thanh toán ; Thứ hai, về mạng lưới hệ thống thông tin báo cáo giải trình quản trị rủi ro tín dụng thanh toán : – Nhận thức được sự quan trọng của mạng lưới hệ thống công nghệ thông tin trong việc quản trị rủi ro và quản trị hoạt động giải trí ngân hàng, VIB liên tục góp vốn đầu tư, tăng cấp, hoàn thành xong mạng lưới hệ thống công nghệ tiên tiến. Tuy vậy mạng lưới hệ thống công nghệ tiên tiến ngân hàng của VIB vẫn chưa cung ứng tốt những nhu yếu về quản trị rủi ro, đặc biệt quan trọng là việc giải quyết và xử lý những thông tin, tín hiệu cảnh báo nhắc nhở sớm về rủi ro, những báo cáo giải trình ship hàng cho hoạt động giải trí tín dụng thanh toán vẫn chưa được giải quyết và xử lý tập trung chuyên sâu, do đó VIB cần có kế hoạch góp vốn đầu tư nhằm mục đích triển khai xong hơn nữa. – Ngoài việc góp vốn đầu tư cho mạng lưới hệ thống công nghệ tiên tiến ngân hàng, VIB cũng cần có chủ trương nhân sự hài hòa và hợp lý nhằm mục đích duy trì và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác làm việc công nghệ tiên tiến ngân hàng. Thứ ba, về chủ trương nâng cao chất lượng nhân sự trong cỗ máy cấp tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro : – VIB vẫn đang thiếu vắng nhân sự tốt tác nghiệp trong hoạt động giải trí tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro, một số ít đơn vị chức năng vẫn thiếu nhiều cán bộ làm công tác làm việc tín dụng thanh toán, công tác làm việc thẩm định và đánh giá người mua. – VIB vẫn chưa triển khai được công tác làm việc huấn luyện và đào tạo nhân sự nội bộ một cách chuyên nghiệp, có mạng lưới hệ thống. Cụ thể VIB vẫn chưa có Trung tâm đào tạo và giảng dạy chuyên 75 nghiệp. – Để hạn chế rủi ro tín dụng thanh toán từ những nguyên do do tác nhân nhân sự, bên cạnh việc thực thi tráng lệ những lao lý về tiêu chuẩn cán bộ làm công tác làm việc tín dụng thanh toán, cán bộ làm công tác làm việc quản trị, trấn áp rủi ro, VIB cần có kế hoạch dài hạn trong việc thiết kế xây dựng đội ngũ nhân sự và sớm hình thành những TT giảng dạy nội bộ chuyên nghiệp. Thứ tƣ, về tổ chức triển khai cỗ máy quản trị và trấn áp rủi ro tín dụng thanh toán : Tuy đã triển khai xong một cách mạng lưới hệ thống về cơ cấu tổ chức tổ chức triển khai cỗ máy quản trị và trấn áp rủi ro, nhưng do vẫn còn thiếu nhiều nhân sự để thiết kế xây dựng và thực thi những tiến trình, pháp luật một cách có hiệu suất cao. Cụ thể, do mới được xây dựng từ giữa năm 2009, Khối quản trị rủi ro và Ủy ban quản trị rủi ro vẫn chưa sắp xếp đủ nhân sự để tiến hành những việc làm tương quan, vẫn cần sự tương hỗ từ những Khối, Ban khác để triển khai việc làm. Phòng quản trị rủi ro hoạt động giải trí vẫn chưa lựa chọn được chiêu thức và quy mô thích hợp cho việc tiến hành hoạt động giải trí, và cạnh bên đó ở Nước Ta vẫn thiếu khung pháp lý để làm cơ sở triển khai phương thức quản trị rủi ro hoạt động giải trí. Thứ năm, về công tác làm việc giải quyết và xử lý nợ : – Một trong những nguyên do khiến tỷ suất nợ xấu của VIB vẫn còn ở mức cao chính là công tác làm việc giải quyết và xử lý nợ quá hạn, nợ xấu chưa tốt, quy trình giải quyết và xử lý nợ lê dài, chưa đạt hiệu suất cao như mong ước ; – Nguyên nhân khách quan là do trình tự thủ tục pháp lý và sự thực thi pháp lý của những cơ quan chính quyền sở tại trong việc tương hỗ những ngân hàng xử lý tài sản để tịch thu nợ thường lê dài, khó khăn vất vả. – Nguyên nhân chủ quan là sự phối hợp giữa đơn vị chức năng kinh doanh thương mại và Trung tâm quản trị nợ và khai thác gia tài trong việc giải quyết và xử lý nợ vẫn chưa tốt. Với quy trình tiến độ giải quyết và xử lý nợ xấu tập trung chuyên sâu và sự quá tải của nhân sự tác nghiệp dẫn đến việc tiến hành giải quyết và xử lý nợ lê dài. – Ngoài những chế tài so với những cá thể, đơn vị chức năng để xảy ra nợ quá hạn, nợ xấu, VIB cần có chủ trương, chính sách và sắp xếp nhân sự tương thích để tăng cường công tác làm việc giải quyết và xử lý nợ, tăng cường hơn nữa hiệu suất cao của việc tịch thu nợ xấu ; 76 Kết luận chƣơng 2 : Trong chương 2 tác giả đã trình làng, điều tra và nghiên cứu về : – Về lịch sử dân tộc hình thành, tăng trưởng và sơ đồ tổ chức triển khai hoạt động giải trí của Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ) ; – Bộ máy cấp tín dụng thanh toán và quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán của VIB cùng những chủ trương, xu thế tín dụng thanh toán, quy trình tiến độ quản trị rủi ro tín dụng thanh toán của VIB ; – Kết quả kinh doanh thương mại cũng như tình hình hoạt động giải trí tín dụng thanh toán của VIB trong 3 năm gần nhất ( 2007 – 2009 ) ; – Từ việc điều tra và nghiên cứu và nghiên cứu và phân tích quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán của VIB tác giả cũng đã đưa ra quan điểm nhìn nhận về tác động ảnh hưởng của quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán của VIB. Đồng thời tác giả cũng nêu ra những ưu điểm và những yếu tố sống sót của quy mô quản trị tín dụng thanh toán của VIB. Những yếu tố được nêu lên ở chương 1 và chương 2 là cơ sở để tác giả đưa ra nhìn nhận và yêu cầu những giải pháp triển khai xong quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tại VIB được nêu ở chương 3 dưới đây. 77 CHƢƠNG 3 : NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM ( VIB ) Qua điều tra và nghiên cứu và tổng kết thực tiễn hoạt động giải trí từ quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tập trung chuyên sâu của VIB, tôi đưa ra quan điểm cá thể về những ưu điểm, những yếu tố còn sống sót và yêu cầu 1 số ít giải pháp nâng cao năng lượng quản trị rủi ro và hoàn thành xong quy mô quản trị rủi ro của VIB như sau : 3.1. Những giải pháp nâng cao năng lượng quản trị rủi ro tín dụng thanh toán : Năng lực quản trị rủi ro của NHTM là năng lực tự vệ của NHTM trong hoạt động giải trí kinh doanh thương mại, phòng ngừa những rủi ro hoàn toàn có thể xảy ra ảnh hưởng tác động đến hiệu quả kinh doanh thương mại của doanh nghiệp. Năng lực quản trị rủi ro được nhìn nhận trải qua những hoạt động giải trí phòng ngừa và giải quyết và xử lý rủi ro, số lượng, đặc thù và mức độ thiệt hại do rủi ro gây nên. Nâng cao năng lượng quản trị rủi ro tín dụng thanh toán của NHTM góp thêm phần nâng cao năng lượng quản trị rủi ro nhằm mục đích hạn chế thấp nhất những thiệt hại do rủi ro tín dụng thanh toán gây ra. Dưới đây là đề xuất kiến nghị những giải pháp đơn cử so với VIB : Thứ nhất, về khuynh hướng tín dụng thanh toán và chủ trương tín dụng thanh toán : – VIB cần tiếp tục thanh tra rà soát, hoàn thành xong chủ trương quản trị tín dụng thanh toán, quá trình giám sát tín dụng thanh toán và thiết kế xây dựng chính sách quản trị những khoản nợ xấu để đưa ra những dự báo đúng chuẩn và kịp thời ship hàng công tác làm việc quản trị rủi ro tín dụng thanh toán. Đồng thời VIB cũng cần xem xét và xem xét lại cơ cấu tổ chức gia tài nợ có của VIB để bảo vệ tính hài hòa và hợp lý trong cơ cấu tổ chức kêu gọi vốn nhằm mục đích giảm ngân sách giá vốn tín dụng thanh toán xuống mức thấp nhất. VIB cần duy trì và thực thi chủ trương tín dụng thanh toán linh động nhằm mục đích đạt được tiềm năng cân đối giữa tối đa hóa doanh thu và giảm thiểu rủi ro, bảo vệ tăng trưởng tín dụng thanh toán bảo đảm an toàn, hiệu suất cao, từng bước vận dụng thông lệ và chuẩn mực quốc tế trong quản trị hoạt động giải trí cấp tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro. Các tiến trình nhiệm vụ cần được thanh tra rà soát liên tục, hoàn thành xong hóa, tránh quá cứng ngắc và có lỗ hổng. Phòng chủ trương và chính sách tín dụng thanh toán ( thuộc Khối quản trị tín dụng thanh toán ) và những Phòng tăng trưởng và quản trị loại sản phẩm ( thuộc những 78 Khối kinh doanh thương mại ) phải được bảo vệ hoạt động giải trí có hiệu suất cao, có sự phối hợp trong tác nghiệp nhằm mục đích tương hỗ tốt cho hoạt động giải trí kinh doanh thương mại tương thích với nhu yếu của thị trường trong từng thời kỳ. Các Phòng chuyên trách này cần liên tục ghi nhận những phản hồi và nhìn nhận, thanh tra rà soát những quy định, quy trình tiến độ, chủ trương, loại sản phẩm đã phát hành để trình cấp có thẩm kiểm soát và điều chỉnh, bổ trợ hoặc thay thế sửa chữa nhằm mục đích bảo vệ sự đồng điệu, ngặt nghèo, tương thích với năng lượng quản trị và điều kiện kèm theo hoạt động giải trí của VIB trong từng thời kỳ, phòng ngừa và hạn chế đến mức thấp nhất năng lực xảy ra rủi ro. Phòng quản trị rủi ro tín dụng thanh toán ( thuộc Khối quản trị rủi ro ) cần phối hợp ngặt nghèo với Khối quản trị tín dụng thanh toán trong việc thiết kế xây dựng, trình cấp có thẩm quyền phát hành, kiểm soát và điều chỉnh xu thế tín dụng thanh toán, chủ trương tín dụng thanh toán, chủ trương người mua, quá trình quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tương thích với điều kiện kèm theo thị trường, năng lực quản trị của VIB trong từng thời kỳ nhằm mục đích tăng sức mạnh cạnh tranh đối đầu, hiệu suất cao hoạt động giải trí và bảo vệ quản trị được rủi ro ; – Cần có chủ trương truyền thông online bảo vệ sự thống nhất trong nhận thức và đồng nhất trong việc triển khai chủ trương tín dụng thanh toán với tầm nhìn dài hạn không chỉ số lượng giới hạn trong đội ngũ cán bộ quản trị hạng sang mà cần tiến hành trên toàn mạng lưới hệ thống một cách liên tục. – Tăng cường chủ trương hợp tác với những ngân hàng, tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác nhằm mục đích hạn chế cạnh tranh đối đầu trải qua những chủ trương cho vay đồng hỗ trợ vốn, cho vay ủy thác, cho vay hợp vốn, hợp tác trong việc thông tin về tín dụng thanh toán và nhân sự, … nhằm mục đích hạn chế sự cạnh tranh đối đầu, tăng năng lượng thẩm định và đánh giá, năng lực giám sát vốn vay và hoàn toàn có thể chia nhỏ rủi ro khi có sự cố xảy ra. Thứ hai, về mạng lưới hoạt động giải trí và tăng trưởng loại sản phẩm : – VIB cần quy hoạch, tăng trưởng mạng lưới những Trung tâm kinh doanh thương mại chuyên ship hàng những người mua doanh nghiệp một cách hài hòa và hợp lý và tập trung chuyên sâu được nguồn lực ; Bên cạnh đó cần góp vốn đầu tư tăng trưởng lan rộng ra mạng lưới ngân hàng kinh doanh bán lẻ ( hầu hết là những Phòng Giao dịch, Quỹ Tiết kiệm, Điểm Giao dịch ) chuyên Giao hàng người mua cá thể tại những địa phận có tiềm năng tăng trưởng kinh tế tài chính, như những khu du lịch, khu 79 đô thị, khu công nghiệp, khu công nghiệp, những điểm tập trung chuyên sâu đông dân cư. Việc tăng trưởng lan rộng ra mạng lưới tương thích không chỉ góp thêm phần nâng cao chất lượng ship hàng người mua, lan rộng ra cơ sở người mua, ngày càng tăng sức mạnh cạnh tranh đối đầu, hiệu suất cao hoạt động giải trí cho VIB mà còn góp thêm phần thực thi chủ trương tín dụng thanh toán phân tán, chia nhỏ rủi ro nhằm mục đích phòng ngừa và hạn chế rủi ro ; – VIB cũng cần liên tục góp vốn đầu tư cho việc tăng trưởng phong phú những loại sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt quan trọng là những mẫu sản phẩm có hàm lượng công nghệ cao, phối hợp nhiều loại sản phẩm dịch vụ với loại sản phẩm tín dụng thanh toán để hình thành những gói mẫu sản phẩm dành cho một người mua hoặc nhóm người mua, nhằm mục đích vừa nâng cao năng lực cạnh tranh đối đầu vừa cung ứng tốt nhất năng lực tiếp cận, lan rộng ra người mua. Thứ ba, chú trọng nâng cao chất lượng nhân sự : Yếu tố con người luôn là yếu tố quan trọng nhất quyết định hành động đến sự thành bại của bất kỳ một hoạt động giải trí nào trên mọi nghành. Đối với hoạt động giải trí tín dụng thanh toán thì yếu tố con người lại càng đóng một vai trò quan trọng, nó quyết định hành động đến chất lượng tín dụng thanh toán, chất lượng dịch vụ, hình ảnh của Ngân hàng, quyết định hành động đến hiệu suất cao tín dụng thanh toán, hiệu suất cao kinh doanh thương mại của Ngân hàng. – VIB cần triển khai liên tục công tác làm việc huấn luyện và đào tạo, tập huấn nâng cao kỹ năng và kiến thức về quản trị nguồn nhân lực so với cán bộ quản trị những cấp, giúp ngân hàng sử dụng đúng người, đúng việc, hạn chế rủi ro trong kinh doanh thương mại góp thêm phần nâng cao năng lượng quản trị rủi ro của ngân hàng. – Các chủ trương quản trị nhân lực cần hướng tới tiềm năng kiến thiết xây dựng nguồn nhân lực có chất lượng cao, đạo đức nghề nghiệp tốt. Do đó VIB cần liên tục tổ chức triển khai tuyển dụng, huấn luyện và đào tạo, tu dưỡng, sàng lọc và bổ trợ đội ngũ cán bộ nhân viên cấp dưới ( CBNV ) làm công tác làm việc tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro tín dụng thanh toán bảo vệ đủ về số lượng, có trình độ, nhiệm vụ, kỹ năng và kiến thức về pháp lý, đạo đức nghề nghiệp và ý thức phòng ngừa rủi ro. Đồng thời ngoài việc bảo vệ triển khai đúng những pháp luật về tiêu chuẩn cán bộ khi tuyển dụng, sắp xếp và chỉ định những cá thể tham gia vào cỗ máy cấp tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro, VIB cần có chủ trương và giải pháp nhằm mục đích tiếp tục nhìn nhận, sàng lọc và sử dụng hiệu suất cao đội ngũ CBNV nhiệm vụ, bố 80 trí công tác làm việc tương thích với năng lực, trình độ và sở trường của mỗi người để phòng tránh những rủi ro trong hoạt động giải trí kinh doanh thương mại. – VIB cũng cần tuyển dụng bổ trợ những chuyên viên giỏi chuyên điều tra và nghiên cứu về rủi ro và phòng ngừa rủi ro làm tham mưu cho chỉ huy ngân hàng trong phát hành và bổ trợ, sửa đổi những chính sách, quy định, update những thông tin kinh tế tài chính tương quan đến rủi ro. Đồng thời sử dụng họ để giảng dạy nâng cao kiến thức và kỹ năng về rủi ro và phòng ngừa rủi ro so với đội ngũ CBNV nhiệm vụ. Hiệu quả hoạt động giải trí của họ sẽ góp thêm phần nâng cao năng lượng quản trị rủi ro của ngân hàng. – Bên cạnh đó VIB cần thiết kế xây dựng mạng lưới hệ thống chấm điểm hiệu quả việc làm của cán bộ nhân viên cấp dưới nói chung và cán bộ tín dụng thanh toán nói riêng để làm địa thế căn cứ xác lập mức lương và lộ trình thăng quan tiến chức tương thích. Với cán bộ tín dụng thanh toán, lương và thưởng thường được dựa vào số dư nợ, số lượng người mua, hiệu suất cao và chất lượng tín dụng thanh toán. Nếu cán bộ tín dụng thanh toán có dư nợ cao nhưng chất lượng tín dụng thanh toán thấp thì lương – thưởng vẫn hoàn toàn có thể rất thấp, và tất yếu là không hề thăng quan tiến chức. Như vậy, việc xác lập mức tổn thất ước tính với từng hạng mục cho vay của từng cán bộ tín dụng thanh toán sẽ định lượng rõ chất lượng tín dụng thanh toán của từng cán bộ. Điều này buộc cán bộ tín dụng thanh toán phải luôn nỗ lực tránh rủi ro và nâng cao chất lượng, hiệu suất cao kinh doanh thương mại nếu không sẽ nhận mức lương – thưởng rất thấp mặc dầu là cán bộ có thâm niên cao. Thứ tƣ, kiến thiết xây dựng chính sách quản trị những khoản nợ xấu : – VIB cần kiến thiết xây dựng cỗ máy nhằm mục đích phát hiện và cảnh báo nhắc nhở sớm những khoản nợ có yếu tố và xem xét sửa đổi những những lao lý, quy trình tiến độ trình giải quyết và xử lý những khoản nợ có rủi ro tiềm ẩn chuyển thành nợ quá hạn, nợ xấu nhằm mục đích hạn chế đến mức thấp nhất những tổn thất khi xảy ra rủi ro ; – VIB cần có pháp luật, quy trình tiến độ chuẩn hóa việc làm giải quyết và xử lý nợ quá hạn, nợ xấu ; VIB cần pháp luật quy trình tiến độ chuyển những khoản nợ xấu sang cho công ty VIB AMC giải quyết và xử lý dưới dạng thuê dịch vụ đòi nợ và có chính sách mua và bán nợ giữa VIB và VIB AMC hoặc bán nợ cho bên thứ ba nhằm mục đích nhanh gọn tịch thu vốn, giảm nợ xấu, nợ quá hạn và hạn chế thấp nhất những tổn thất ; – VIB Cần có pháp luật về việc nhận TSBĐ sửa chữa thay thế cho nghĩa vụ và trách nhiệm trả nợ ( gán 81 nợ ) so với những trường hợp việc giải quyết và xử lý nợ lê dài. – VIB cần xem xét vận dụng chính sách giải quyết và xử lý nợ xấu từ nguồn dự trữ rủi ro theo những lao lý của pháp lý so với những khoản nợ xấu tồn dư quá lâu. – Thực hiện việc phân cấp, chuyển nhượng ủy quyền cho những Trưởng đơn vị chức năng kinh doanh thương mại quyết định hành động vận dụng những giải pháp nhất quyết, đúng pháp lý để tịch thu nợ vay, như việc quyết định hành động xử lý tài sản thế chấp ngân hàng, cầm đồ hoặc khởi kiện. Trong trường hợp vận dụng giải pháp khởi kiện ra tòa những Trưởng Trụ sở cần tìm hiểu thêm, phối hợp với Trung tâm quản trị nợ và khai thác gia tài ( thuộc Khối quản trị tín dụng thanh toán ) và Phòng pháp chế và trấn áp tuân thủ ( thuộc Khối tương hỗ ) để thực thi những thủ tục tố tụng. Thứ năm, nâng cao chất lượng của mạng lưới hệ thống thông tin tín dụng thanh toán : Trong hoạt động giải trí tín dụng thanh toán, thông tin là yếu tố quan trọng giúp cho Ngân hàng ra quyết định hành động có góp vốn đầu tư hay không. Để đánh giá và thẩm định cấp tín dụng thanh toán, cán bộ tín dụng thanh toán không hề chỉ dựa vào những thông tin do người mua cung ứng mà cần phải tích lũy, đánh giá và thẩm định, giải quyết và xử lý thông tin tương quan đến giải pháp, dự án Bất Động Sản từ nhiều nguồn khác nhau. Việc tổ chức triển khai tàng trữ, tích lũy những thông tin về người mua, thông tin thị trường, thông tin công nghệ tiên tiến, kiến thiết xây dựng mạng lưới hệ thống cung ứng thông tin chấm điểm và xếp hạng tín dụng thanh toán người mua, … dựa trên việc sử dụng những ứng dụng tin học sẽ góp thêm phần giúp việc nhìn nhận, thẩm định và đánh giá đúng mực, nâng cao vận tốc giải quyết và xử lý và chất lượng của quyết định hành động cho vay và góp vốn đầu tư. – VIB cần tăng cường công tác làm việc thông tin giúp phòng ngừa, ngặn chặn và hạn chế rủi ro. Hoạt động kinh doanh thương mại ngân hàng rất nhạy cảm trước những dịch chuyển về chính trị, kinh tế tài chính, xã hội. Thông tin kinh tế tài chính, đặc biệt quan trọng là thông tin phòng ngừa rủi ro cần được update và khai thác triệt để trong quản trị kinh doanh thương mại ngân hàng. Có như vậy mới giảm thiểu được những rủi ro khách quan và chủ quan do thiếu thông tin hoặc không khai thác triệt để những thông tin Giao hàng cho công tác làm việc quản trị rủi ro của ngân hàng. – VIB cần liên tục tăng cấp mạng lưới hệ thống quản trị thông tin và những mạng lưới hệ thống IT để tương hỗ công tác làm việc quản trị rủi ro ; Xây dựng mạng lưới hệ thống thông tin cảnh báo nhắc nhở sớm những tín hiệu, những khoản vay có rủi ro tiềm ẩn rủi ro, xác lập được những nghành, những ngành 82 có tiềm ẩn rủi ro cao. – Hệ thống công nghệ thông tin và quản lý và vận hành cần được bảo trì và update tiếp tục. Những công dụng cơ bản của những ứng dụng ứng dụng cho quản trị rủi ro tối thiểu cần gồm có ( i ) Nhập dữ liệu được phân cấp ( tài liệu tổn thất, những chỉ số rủi ro, những phản hồi để nhìn nhận rủi ro ), ( ii ) Tập trung nhìn nhận trên mọi khoanh vùng phạm vi kinh doanh thương mại ( xác lập của pháp luật kiểm soát và điều chỉnh và vốn góp vốn đầu tư, sự tập hợp và sự so sánh những hiệu quả mọi thành phần rủi ro hoạt động giải trí báo cáo giải trình cho Hội đồng quản trị ( iii ) Tập trung và / hoặc phân cấp quản trị. Thứ sáu, công tác làm việc kiểm tra, trấn áp nội bộ : – VIB cần tăng nhanh công tác làm việc trấn áp nội bộ với tiềm năng quan trọng kiến thiết xây dựng được mạng lưới hệ thống tìm kiếm những xu thế tiềm ẩn xấu đi, không ổn định và thiếu sót trong hoạt động giải trí của ngân hàng để đưa ra giải pháp kiểm soát và chấn chỉnh. Xây dựng kế hoạch tương thích và thực thi khắt khe những quy trình tiến độ kiểm tra nhiệm vụ nhằm mục đích phát hiện những sai sót có năng lực dẫn đến rủi ro, có giải pháp kiểm soát và chấn chỉnh kịp thời. Hoàn thiện những hình thức và giải pháp kiểm tra nhằm mục đích bảo vệ phát hiện sớm những sai sót, để kiểm soát và chấn chỉnh, hạn chế được những rủi ro chủ quan. Từ hiệu quả kiểm tra nhiệm vụ tại những đơn vị chức năng kinh doanh thương mại cần tổng kết để rút kinh nghiệm tay nghề, không cho trong toàn mạng lưới hệ thống nhằm mục đích góp thêm phần nâng cao năng lượng quản trị rủi ro của Ngân hàng. – VIB cần thực thi chủ trương thưởng, phạt nghiêm minh so với những cá thể và đơn vị chức năng. Đây là chính sách động lực khuyến khích những đơn vị chức năng, cá thể làm tốt và giải quyết và xử lý những đơn vị chức năng, cá thể để xảy ra rủi ro do yếu tố chủ quan làm tác động ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh thương mại và uy tín của Ngân hàng tùy theo mức độ vi phạm. Có thưởng, phạt nghiêm minh mới thôi thúc, nâng cao ý thức tự giác, niềm tin nghĩa vụ và trách nhiệm trong hoạt động giải trí kinh doanh thương mại của mỗi CBNV nhiệm vụ, từng đơn vị chức năng, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu suất cao kinh doanh thương mại. Thứ bảy, quản trị rủi ro tín dụng thanh toán theo xếp hạng tín dụng thanh toán nội bộ : – Thường xuyên kiểm tra và triển khai xong mạng lưới hệ thống nhìn nhận và xếp hạng tín 83 dụng nội bộ nhằm mục đích phản ánh sát thực trạng rủi ro trong thực tiễn và dự báo rủi ro hạng mục trong tương lai ; – Xây dựng kế hoạch và triển khai xong những yếu tố về kỹ thuật nhằm mục đích đưa công tác làm việc quản trị rủi ro tín dụng thanh toán theo chuẩn Basel II trải qua chiết xuất tiêu chuẩn vỡ nợ mang tính đặc trưng người mua đơn cử, bổ trợ cấu phần đo lường và thống kê toàn diện và tổng thể để so sánh với những mạng lưới hệ thống xếp hạng được quốc tế công nhận như S&P, Moody’s. Thường xuyên kiểm tra mạng lưới hệ thống và so sánh với những mạng lưới hệ thống chuẩn bên ngoài. – Tiến hành nghiên cứu và điều tra những tiêu chuẩn mang tính đặc trưng của từng tiện ích tín dụng thanh toán đơn cử gồm có : lượng tiền mất nếu xảy ra vỡ nợ, dư nợ tại thời gian vỡ nợ, tích hợp với thời hạn vay tiến tới lượng hóa những chỉ số lượng tổn thất lường trước được và không lường trước được để trích lập lượng dự trữ đủ chi trả cho tổn thất lường trước được. 3.2. Những giải pháp nhằm mục đích triển khai xong quy mô QTRR tín dụng thanh toán : Việc lựa chọn quy mô phê duyệt tín dụng thanh toán tập trung chuyên sâu và giám sát rủi ro tín dụng thanh toán phân tán trên toàn mạng lưới hệ thống đã góp thêm phần giúp VIB trở thành một trong số ít những ngân hàng thương mại luôn đạt được tỷ suất nợ xấu thấp. Tuy nhiên quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán của VIB cũng cần có những giải pháp nhằm mục đích triển khai xong để tăng sức cạnh tranh đối đầu và trấn áp rủi ro ngày tốt hơn, tác giả yêu cầu hai nhóm giải pháp sau : Một là, liên tục triển khai xong quy mô phê duyệt tín dụng thanh toán tập trung chuyên sâu : Nhằm đẩy nhanh vận tốc phê duyệt tín dụng thanh toán vừa bảo vệ chất lượng Giao hàng cho hoạt động giải trí kinh doanh thương mại, tăng sức mạnh cạnh tranh đối đầu vừa bảo vệ trấn áp được rủi ro, tính chuyên nghiệp và tính độc lập giữa những khâu : tăng trưởng người mua, thẩm định và đánh giá cấp tín dụng thanh toán và phê duyệt tín dụng thanh toán, VIB cần : – Thường xuyên tuyển dụng, giảng dạy và sàng lọc nhằm mục đích bảo vệ đủ nhân sự có chất lượng tốt để thực thi công tác làm việc đánh giá và thẩm định, quyết định hành động cấp tín dụng thanh toán và kiểm tra trấn áp rủi ro. – Xây dựng và tiến hành những bộ phận Tái thẩm định theo những Vùng kinh doanh thương mại, những Trung tâm Tái thẩm định theo Miền nhằm mục đích theo kịp sự tăng trưởng của mạng lưới và hoạt động giải trí kinh doanh thương mại của ngân hàng : 84 Tái thẩm định Vùng là bộ phận tái thẩm định và đề xuất kiến nghị cấp tín dụng thanh toán trình Giám đốc Vùng và / hoặc những cá thể được giao nghĩa vụ và trách nhiệm phê duyệt tín dụng thanh toán của Vùng xem xét, phê duyệt trong khoanh vùng phạm vi thẩm quyền được giao. Các Trung tâm Tái thẩm định Miền ( Miền Bắc, Miền Trung, Miền Nam ) là cơ quan tái thẩm định và đánh giá và yêu cầu cấp tín dụng thanh toán trình Giám đốc / Phó Giám đốc Khối quản trị tín dụng thanh toán, Hội đồng tín dụng thanh toán, Tổng Giám đốc và Ủy ban tín dụng thanh toán xem xét phê duyệt trong khoanh vùng phạm vi hạn mức rủi ro được phân quyền. – Tuyển chọn, giảng dạy, tăng trưởng đội ngũ cán bộ phê duyệt tín dụng thanh toán chuyên nghiệp thường trực Khối Quản lý tín dụng thanh toán và thiết kế xây dựng lộ trình, những tiêu chuẩn để giao quyền phê duyệt tín dụng thanh toán cho cá thể, nhóm cá thể thực thi phê duyệt tín dụng thanh toán độc lập một cách khoa học, hài hòa và hợp lý ; – Rà soát, thống kê và nghiên cứu và phân tích cơ sở tài liệu cấp tín dụng thanh toán, những khoản tín dụng thanh toán rủi ro, nhìn nhận nguyên do rủi ro để kiến thiết xây dựng mạng lưới hệ thống phân cấp phê duyệt tín dụng thanh toán một cách hài hòa và hợp lý, sử dụng nguồn lực nhân sự một cách hiệu suất cao. Hai là, hoàn thành xong quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tập trung chuyên sâu : – Tiếp tục điều tra và nghiên cứu lộ trình tách bộ phận kinh doanh thương mại tại những đơn vị chức năng kinh doanh thương mại thành hai bộ phận độc lập, gồm bộ phận Marketing, tăng trưởng người mua và bộ phận đánh giá và thẩm định người mua, thẩm định và đánh giá cấp tín dụng thanh toán : Bộ phận Marketing, tăng trưởng người mua : là bộ phận nòng cốt trong việc quản trị quan hệ với người mua như tìm kiếm người mua tiềm năng, tìm hiểu và khám phá nhu yếu người mua, trình làng những mẫu sản phẩm của ngân hàng cho người mua cũng như tìm hiểu và khám phá nhu yếu của người mua để giúp ngân hàng hoàn thành xong, tăng trưởng những loại sản phẩm tối ưu cho người mua. Đây cũng là bộ phận hướng dẫn người mua triển khai xong hồ sơ vay vốn, tích lũy hồ sơ vay vốn của người mua để phân phối cho bộ phận đánh giá và thẩm định / tái thẩm định tín dụng thanh toán. Bộ phận đánh giá và thẩm định tín dụng thanh toán : triển khai công dụng thẩm định và đánh giá tín dụng thanh toán độc lập, nghiên cứu và phân tích những số liệu, hồ sơ do người mua cung ứng, thực thi kiểm tra thực tiễn người mua, so sánh với những thông tin đã có, tham chiếu những lao lý của ngân hàng để lập tờ trình đề xuất kiến nghị tín dụng thanh toán cho người mua. 85 – Chuyển giao bộ phận Giao dịch tín dụng thanh toán từ những đơn vị chức năng kinh doanh thương mại về Phòng Giao dịch tín dụng thanh toán Vùng thuộc Khối tương hỗ : Nhằm trấn áp rủi ro ngay tại những đơn vị chức năng kinh doanh thương mại, từ năm 2007 VIB xây dựng Phòng Giao dịch tín dụng thanh toán thuộc Khối Quản lý Tín dụng và có những bộ phận Giao dịch tín dụng thanh toán tại những đơn vị chức năng kinh doanh thương mại để tác nghiệp nhiệm vụ như kiểm tra sự vừa đủ, tính pháp lý, tính tuân thủ của hồ sơ cấp tín dụng thanh toán và triển khai tính năng tương hỗ thanh toán giao dịch so với hoạt động giải trí cấp tín dụng thanh toán. Từ tháng 7 năm 2010 VIB khởi đầu quy trình chuyển giao Phòng Giao dịch tín dụng thanh toán về Khối tương hỗ và xây dựng những Phòng Giao dịch tín dụng thanh toán tại những Vùng, những Tổ thanh toán giao dịch Tín dụng tại những Trung tâm kinh doanh thương mại lớn ( Trụ sở đầu mối cấp tỉnh không phải là TT vùng ) nhằm mục đích tăng cường tính độc lập, sự chuyên nghiệp của bộ phận này, góp thêm phần nâng cao chất lượng tín dụng thanh toán, hiệu suất cao kinh doanh thương mại và hạn chế rủi ro ; Đây là bộ phận tác nghiệp về nhiệm vụ và quản trị sự tuân thủ theo những lao lý của ngân hàng và những điều kiện kèm theo phê duyệt tín dụng thanh toán. – Sớm triển khai xong những quy định, lao lý, quy trình tiến độ hoạt động giải trí của Khối quản trị rủi ro nhằm mục đích tương hỗ Khối quản trị tín dụng thanh toán và những Khối kinh doanh thương mại quản tri, trấn áp rủi ro hoạt động giải trí tín dụng thanh toán ; Hoàn thiện mạng lưới hệ thống quản trị rủi ro của ngân hàng cho tương thích với điều kiện kèm theo hoạt động giải trí và từng bước tiếp cận với những chuẩn mực của Basel II. – Thành lập Tổ giải quyết và xử lý nợ tại những Trung tâm kinh doanh thương mại và những Vùng để triển khai giải quyết và xử lý nợ so với những khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày ; chuyển Bộ phận giải quyết và xử lý nợ và gia tài bảo vệ sang Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn quản trị nợ và khai thác gia tài VIB ( VIB – AMC ) nhằm mục đích chuyên môn hóa, chuyên nghiệp hóa việc giải quyết và xử lý những khoản nợ xấu và xử lý tài sản bảo vệ ; – Có cơ chế định giá lại khoản nợ xấu, triển khai xong quá trình chuyển giao nợ xấu và phối hợp giải quyết và xử lý nợ, gia tài bảo vệ giữa những đơn vị chức năng kinh doanh thương mại và công ty VIB – AMC ; có chính sách về mua và bán nợ và phân phối dịch vụ tịch thu nợ giữa VIB và VIB – AMC ; – Xây dựng cơ sở tài liệu về giá gia tài và xây dựng những Tổ định giá Tài sản 86 bảo vệ tại những Vùng và những Trung tâm Kinh doanh lớn ( là những Trụ sở đầu mối cấp tỉnh ) để định giá gia tài đảm vừa nhằm mục đích bảo vệ độc lập, thống nhất trong khâu định giá vừa bảo vệ tương hỗ kịp thời hoạt động giải trí kinh doanh thương mại ; – Thành lập Trung tâm thông tin tín dụng thanh toán và cảnh báo nhắc nhở rủi ro tín dụng thanh toán nhằm mục đích : Thu thập, tàng trữ, giải quyết và xử lý những tài liệu về : hoạt động giải trí tín dụng thanh toán của VIB và những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán ; thông tin về những doanh nghiệp, những cá thể có quan hệ với VIB ; thông tin về những chủ trương, ngành nghề, thị trường và những thông tin khác có tương quan, tác động ảnh hưởng đến hoạt động giải trí tín dụng thanh toán của ngân hàng. Sử dụng công nghệ tiên tiến văn minh trong nghiên cứu và phân tích, giải quyết và xử lý rủi ro tín dụng thanh toán. Xây dựng những quá trình hướng dẫn để tích lũy thêm những thông tin tổn thất. Tối ưu hóa công nghệ tiên tiến hiện đại để nghiên cứu và phân tích, nhìn nhận và giải quyết và xử lý rủi ro. Tăng cường đối thoại với ngân hàng bạn, Ngân hàng Nhà nước để san sẻ thông tin tổn thất ; Thực hiện việc xếp hạng tín dụng thanh toán người mua, triển khai nhìn nhận mức tin tưởng những người mua có quan hệ với VIB và thông tin tác dụng cho những đơn vị chức năng kinh doanh thương mại, những phòng ban tương quan của VIB để vận dụng những chủ trương người mua theo pháp luật của VIB ; Phối hợp với những bộ phận quản trị rủi ro tín dụng thanh toán nghiên cứu và phân tích và xác lập nguyên do những khoản nợ có yếu tố, hệ thống hóa để thông dụng rút kinh nghiệm tay nghề và không cho cho toàn mạng lưới hệ thống nhằm mục đích phòng ngừa những rủi ro tựa như. Thông qua việc nghiên cứu và phân tích, giải quyết và xử lý những tài liệu tín dụng thanh toán trong quá khứ để thiết kế xây dựng thông số rủi ro cho từng loại người mua, và theo đặc thù từng khoản cho vay ship hàng cho công tác làm việc kiểm tra, giám sát tín dụng thanh toán theo nguyên tắc những khoản vay, người mua có thông số rủi ro tín dụng thanh toán càng cao càng phải được trấn áp ngặt nghèo hơn. Cung cấp thông tin tín dụng thanh toán định kỳ và đưa ra những cảnh báo nhắc nhở sớm về những rủi ro tiềm ẩn rủi ro cho những đơn vị chức năng kinh doanh thương mại, những bộ phận tương quan ; Thực hiện những báo cáo giải trình, thống kê với những cơ quan có thẩm quyền về hoạt động giải trí tín dụng thanh toán của VIB ; 87 3.3. Những đề xuất kiến nghị nhằm mục đích nâng cao năng lượng quản trị rủi ro tín dụng thanh toán so với mạng lưới hệ thống NHTM : 3.3.1 Đối với những NHTM : – Không ngừng triển khai xong quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tương thích với điều kiện kèm theo nhân sự, mạng lưới hoạt động giải trí và hạ tầng của mình. Trong đó cần tuân thủ những nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng thanh toán theo tiêu chuẩn của Hiệp ước Basel và thông lệ quốc tế trong quản trị rủi ro tín dụng thanh toán, có sự nhận định và đánh giá độc lập giữa những khâu tham gia vào quá trình quản trị rủi ro tín dụng thanh toán : Bộ phận hoạch định chủ trương tương quan đến hoạt động giải trí tín dụng thanh toán và quản trị rủi ro Bộ phận tăng trưởng kinh doanh thương mại, tăng trưởng kế hoạch Bộ phận thẩm định khoản vay Bộ phận phê duyệt tín dụng thanh toán Bộ phận tác nghiệp – nhiệm vụ Bộ phận kiểm tra, giám sát độc lập – Chú trọng đào tạo và giảng dạy cán bộ công nhân viên, chỉ định cán bộ có đạo đức và có trình độ trình độ. – Hoàn thiện mạng lưới hệ thống công nghệ thông tin nhằm mục đích giảm thiểu việc thiếu thông tin trong việc lan rộng ra và trấn áp tín dụng thanh toán cho nền kinh tế tài chính, từ đó giảm rủi ro tiềm ẩn tăng nợ xấu cho mạng lưới hệ thống ngân hàng. – Đẩy mạnh sự hợp tác giữa những NHTM, nâng cao vai trò của CIC nhằm mục đích tránh trường hợp nhiều ngân hàng cho vay một người mua đến mức vượt quá số lượng giới hạn tối đa trả nợ của người mua đó. – Giám sát và quản trị sau khi cho vay nhằm mục đích dữ thế chủ động để bảo vệ được trả, tìm những thời cơ kinh doanh thương mại mới và lan rộng ra thời cơ kinh doanh thương mại. 3.3.2 Đối với những NHNN : – Nghiên cứu và tinh lọc những tiêu chuẩn quản trị rủi ro tín dụng thanh toán theo hiệp ước Basel tương thích với điều kiện kèm theo kinh tế tài chính – xã hội của Nước Ta để phát hành những tiêu chuẩn, chuẩn mực để những NHTM hoàn toàn có thể tìm hiểu thêm, triển khai. 88 – Ban hành những pháp luật, chuẩn mực quản trị rủi ro mà những NHTM phải triển khai theo lộ trình nhằm mục đích văn minh hóa quy mô quản trị rủi ro của mạng lưới hệ thống NHTM Nước Ta. – Nâng cao năng lượng kiểm tra, thanh tra, giám sát tính tuân thủ cũng như phát hiện những tín hiệu rủi ro trong hoạt động giải trí của những NHTM. 3.3.3 Các quy phạm pháp luật và những cơ quan tương quan : – Các văn bản quy phạm pháp luật tương quan đến hoạt động giải trí tín dụng thanh toán của những NHTM như bảo vệ tiền vay, lãi suất vay cho vay, … cần được nghiên cứu và điều tra triển khai xong tương thích với thực tiễn hoạt động giải trí và thông lệ quốc tế nhằm mục đích hạn chế rủi ro về pháp lý cho những NHTM. – Các lao lý về giải quyết và xử lý TSĐB và việc phối hợp thực thi cần được xem xét sửa đổi nhằm mục đích giúp những NHTM hoàn toàn có thể đẩy nhanh việc giải quyết và xử lý TSĐB, tịch thu nợ. Kết luận chƣơng 3 : Trong chương 3, tác giả đã đưa ra một số ít giải pháp thiết yếu nhằm mục đích nâng cao năng lượng quản trị rủi ro tín dụng thanh toán, hiệu suất cao kinh doanh thương mại và những nhóm giải pháp nhằm mục đích hoàn thành xong quy mô quản trị rủi ro tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ) và những yêu cầu nhằm mục đích nâng cao năng lượng quản trị rủi ro tín dụng thanh toán so với mạng lưới hệ thống NHTM. Để thực thi được tốt công tác làm việc quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tại những ngân hàng, bên cạnh những yếu tố về chủ trương, khuynh hướng tín dụng thanh toán, quá trình và cỗ máy cấp tín dụng thanh toán, kiểm tra trấn áp, … theo tác giả yếu tố cốt lõi để quản trị tốt rủi ro tín dụng thanh toán chính là yếu tố quản trị nhân sự, trong đó quan trọng nhất là những khâu tuyển dụng, giảng dạy, nhìn nhận, sắp xếp cán bộ và mạng lưới hệ thống kiểm tra giám sát việc thực thi việc làm của mỗi cá thể trong cỗ máy quản trị và cấp tín dụng thanh toán. 89 PHẦN KẾT LUẬN Trên cơ sở tập hợp, luận giải và nghiên cứu và phân tích những cơ sở lý luận và tài liệu đơn cử, đề tài đã hoàn thành xong 1 số ít nội dung sau : – Hệ thống hóa mang tính lý luận về tín dụng thanh toán, rủi ro tín dụng thanh toán và quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tại những ngân hàng thương mại. – Giới thiệu về quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta, trong đó đa phần tập trung chuyên sâu vào quá trình từ năm 2007 đến năm 2009. Qua đó đưa ra những nhìn nhận tác động ảnh hưởng của quy mô quản trị rủi ro so với hoạt động giải trí tín dụng thanh toán của VIB. – Đề xuất những giải pháp giúp nâng cao năng lượng quản trị tín dụng thanh toán cũng như những nhóm giải pháp nhằm mục đích triển khai xong quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán của Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta. Hy vọng qua nghiên cứu và điều tra này, đề tài sẽ góp phần một phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Việt nam ( VIB ) nói riêng và những ngân hàng thương mại nói chung hoàn toàn có thể tổ chức triển khai quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán ngặt nghèo hơn, trấn áp được và giảm thiểu những khoản nợ xấu, những khoản nợ có yếu tố, sớm nhận diện được những rủi ro để từ đó có giải pháp giải quyết và xử lý hiệu suất cao, nâng cao chất lượng tín dụng thanh toán như mong đợi, đủ sức cạnh tranh đối đầu trong thời kỳ hội nhập quốc tế. Qua đây, tác giả xin trân trọng cảm ơn sự giúp sức nhiệt tình, hiệu suất cao của thầy hướng dẫn ( PGS, TS. Trần Huy Hoàng ), những thầy cô, giảng viên và viên chức Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh đã truyền đạt kiến thức và kỹ năng, tương hỗ cho tôi quy trình học tập và triển khai đề tài này. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến những bạn đồng môn, những bạn đồng nghiệp và Ban chỉ huy Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta đã tạo điều kiện kèm theo, giúp sức tôi triển khai xong đề tài : “ Nghiên cứu quy mô quản trị rủi ro tín dụng thanh toán tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ” và tác giả rất mong nhận được sự góp ý, trợ giúp của những thầy cô phản biện để đề tài được hoàn thành xong và tốt hơn. 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Phan Thị Cúc ( 2008 ), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nxb. Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh. 2. Trần Huy Hoàng, Nguyễn Đăng Dờn, Trầm Xuân Hương, Nguyễn Văn Sáu, Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Thanh Phong, Dương Tấn Khoa ( 2007 ), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nxb Lao động Xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh. 3. Trần Viết Hoàng, Cung Trần Việt ( 2008 ), Các Nguyên lý Tiền tệ Ngân hàng và Thị phần Tài chính, Nxb. Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh. 4. Nguyễn Minh Kiều ( 2007 ), Nghiệp vụ Ngân hàng văn minh, Nxb. Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh. 5. Nguyễn Minh Kiều ( 2006 ), Tín dụng và Thẩm định tín dụng thanh toán Ngân hàng, Nxb Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh. 6. Ngân hàng Quốc Tế ( 2010 ), Sổ tay Tín dụng, TP. Hà Nội. 7. Ngân hàng Quốc Tế ( 2008 ), Báo cáo thường niên 2007, TP. Hà Nội. 8. Ngân hàng Quốc Tế ( 2009 ), Báo cáo thường niên 2008, Thành Phố Hà Nội. 9. Ngân hàng Quốc Tế ( 2010 ), Báo cáo thường niên 2009, TP.HN. 10. Lê Thanh Tâm, Phạm Bích Liên ( 2009 ), Quản trị Rủi ro hoạt động giải trí : Kinh nghiệm Quốc tế và Bài học so với những Ngân hàng Thương mại Nước Ta, Tạp chí Ngân hàng số 20, TP.HN. 11. Lê Văn Tề, Hồ Diệu ( 2004 ), Ngân hàng Thương mại, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh. 12. Nguyễn Thị Ngọc Trang, Trần Ngọc Thơ, Nguyễn Khắc Quốc Bảo, Hồ Quốc Tuấn ( 2007 ), Quản trị Rủi ro Tài Chính, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh. 13. Trường Đại học Luật TP. Hà Nội ( 2002 ), Giáo trình Luật Ngân hàng Nước Ta, Nxb Công An Nhân dân, Thành Phố Hà Nội. 91 Tiếng Anh : 1. Basel Committee on Banking Supervison ( 2004 ), International Convergence of Capital Muasurement and Capital Standards – A Revised Framework, Bank For International Settlements, Basel. 2. Eugene F. Brigham, Michael C. Ehrhardt ( 2002 ), Financial Management : Theory and Practice, South-Western, Ohio. 92 PHẦN PHỤ LỤC Phụ lục 1. Các Khối, Ban, Vùng của VIB : 1.1. Khối Nghiệp vụ Tổng hợp : Khối Nghiệp vụ Tổng hợp chính thức được xây dựng từ giữa tháng 3 năm 2009 trên cơ sở cơ cấu tổ chức và tổ chức triển khai lại những phòng thuộc Khối Hỗ trợ và Khối Công nghệ ngân hàng trước đây. Khối nhiệm vụ Tổng hợp có công dụng quản trị những nhiệm vụ tương hỗ nhằm mục đích bảo vệ tương hỗ tốt cho hoạt động giải trí kinh doanh thương mại của mạng lưới hệ thống VIB. Khối nhiệm vụ Tổng hợp gồm có 7 phòng ban : Pháp chế và tuân thủ, Trung tâm Công nghệ, Trung tâm giao dịch thanh toán, Trung tâm giải quyết và xử lý thanh toán giao dịch tập trung chuyên sâu, Quản lý chất lượng dịch vụ, Hành chính và phòng Quản lý và kiến thiết xây dựng cơ bản. 1.2. Khối quản trị rủi ro : Khối quản trị rủi ro chính thức được xây dựng từ giữa tháng 3 năm 2009. Chức năng chính của Khối quản trị rủi ro là kiến thiết xây dựng những chủ trương quản trị rủi ro, chịu nghĩa vụ và trách nhiệm quản trị và đưa ra những cảnh báo nhắc nhở sớm về rủi ro hoạt động giải trí, rủi ro tín dụng thanh toán và rủi ro thị trường. Khối quản trị rủi ro gồm có 3 phòng chính : Phòng quản trị rủi ro tín dụng thanh toán, Phòng quản trị rủi ro hoạt động giải trí, Phòng quản trị rủi ro thị trường. 1.3. Khối Khách hàng Doanh nghiệp : Khối Khách hàng doanh nghiệp được xây dựng với công dụng là phân phối những mẫu sản phẩm kinh tế tài chính cho những người mua là doanh nghiệp vừa và nhỏ và người mua doanh nghiệp lớn. Kể từ khi xây dựng, Khối luôn đóng vai trò quan trọng trong thu nhập cũng như kế hoạch tăng trưởng của ngân hàng. Các loại sản phẩm chính của Khối Khách hàng doanh nghiệp gồm có những loại sản phẩm kêu gọi và cho vay so với người mua doanh nghiệp, bao thanh toán giao dịch, hỗ trợ vốn thương mại … Ngoài ra, Khối cũng cung ứng những dịch vụ với mức phí tương thích như chi trả lương, quản trị dòng tiền và dịch vụ thu mua ngoại tệ. Khối Khách hàng doanh nghiệp gồm có 3 phòng ban chính và những Vùng kinh doanh thương mại gồm có Phòng tiếp thị và tăng trưởng thị trường, Phòng định chế kinh tế tài chính và 93 Phòng quản trị loại sản phẩm. Tính đến 31/3/2010, kêu gọi vốn của Khối đạt 12,720 tỷ đồng chiếm 37.7 % kêu gọi toàn ngân hàng. Dư nợ Khối đạt 19,754 tỷ đồng, chiếm 69.9 % dư nợ toàn hàng. Khách hàng của Khối rất phong phú gồm có người mua doanh nghiệp lớn, những định chế kinh tế tài chính, tổ chức triển khai nhà nước và những người mua doanh nghiệp vừa và nhỏ. 1.4. Khối Ngân hàng Bán lẻ : Nhiệm vụ chính của Khối Bán lẻ là phân phối những loại sản phẩm kêu gọi, cho vay và những dịnh vụ ngân hàng tới những người mua là cá thể trải qua mạng lưới hệ thống mạng lưới và mạng lưới hệ thống công nghệ tiên tiến như ATM, thông tin tài khoản e-saving và mobile banking, dịch vụ e-banking, … Hiện nay, Khối đang tập trung chuyên sâu tăng cường thị trường của mình bằng việc lan rộng ra thêm mạng lưới hoạt động giải trí và tăng cường tăng trưởng những gói mẫu sản phẩm và dịch vụ tương thích với nhu yếu của người mua. Khối Ngân hàng Bán lẻ được chia làm 5 phòng ban chính và những vùng kinh doanh thương mại gồm có : Phòng tiếp thị và tăng trưởng thị trường, Phòng quản trị quan hệ đối tác chiến lược, Phòng quản trị loại sản phẩm, Phòng quản trị mạng lưới, Phòng quản trị những kênh phân phối phi vật lý. Tính đến 31 tháng 3 năm 2010, kêu gọi vốn của Khối đạt 19,619 tỷ đồng chiếm 58.2 % kêu gọi toàn ngân hàng. Dư nợ Khối đạt 8,494 tỷ đồng, chiếm 30.1 % dư nợ toàn hàng. 1.5. Khối Nguồn vốn và Kinh doanh ngoại hối : Khối Nguồn vốn và kinh doanh thương mại ngoại hối được xây dựng với trách nhiệm là quản lý tài sản nợ có, thanh toán giao dịch và mua và bán gồm có góp vốn đầu tư sàn chứng khoán, trái phiếu, thanh toán giao dịch trên thị trường liên ngân hàng và thanh toán giao dịch ngoại hối, đồng thời bảo vệ tính thanh khoản cho hoạt động giải trí của ngân hàng. Khối Nguồn vốn và kinh doanh thương mại ngoại hối được chia làm 3 phòng chính : Phòng thị trường tiền tệ, Phòng ngoại hối, Phòng trái phiếu và góp vốn đầu tư. Ngoài ra, VIB cũng có những pháp luật riêng nhằm mục đích quản trị hoạt động giải trí góp vốn đầu tư và thanh toán giao dịch của Khối Nguồn vốn và Kinh doanh ngoại hối gồm có pháp luật về định mức góp vốn đầu tư, thẩm quyền phê duyệt và những tiến trình quản trị nhằm mục đích giảm thiểu 94 rủi ro trong hoạt động giải trí kinh doanh thương mại ngoại hối và nguồn vốn. 1.6. Khối Quản lý tín dụng thanh toán : Khối Quản lý tín dụng thanh toán có trách nhiệm quan trọng là kiến thiết xây dựng chủ trương tín dụng thanh toán, tái thẩm định và quản trị chất lượng tín dụng thanh toán trên toàn mạng lưới hệ thống VIB. Cơ cấu Khối Quản lý tín dụng thanh toán gồm có : Phòng chính sách tín dụng thanh toán, Phòng quản lý tài sản bảo vệ, Phòng tái thẩm định, Phòng quản trị thanh toán giao dịch tín dụng thanh toán và Trung tâm tịch thu nợ và khai thác gia tài. Tính đến 31/03/2010, tổng dư nợ tín dụng thanh toán đạt 30,045 tỷ đồng. Tổng dư nợ chiếm 85 % so với tổng nguồn vốn kêu gọi từ tổ chức triển khai kinh tế tài chính và dân cư. Tỷ lệ nợ xấu được trấn áp tốt ở mức 1.30 % so trong toàn cảnh nền kinh tế tài chính và ngành ngân hàng có nhiều dịch chuyển và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Các chủ trương tín dụng thanh toán luôn được kiểm soát và điều chỉnh kịp thời, tương thích với những diễn biến của thị trường và sự đổi khác chủ trương của Nhà nước. Về cơ cấu tổ chức về tín dụng thanh toán : lúc bấy giờ VIB đang tập trung chuyên sâu cho vay những doanh nghiệp vừa và nhỏ ( SMEs ), người mua doanh nghiệp lớn và định chế kinh tế tài chính, chiếm 70 % tổng dư nợ ; tiếp đến là người mua cá thể, chiếm 30 %. 1.7. Ban Tài Chính : Chức năng chính của Ban Tài chính là quản trị, quản lý và điều hành và giám sát mạng lưới hệ thống so với những hoạt động giải trí kinh tế tài chính của VIB. Ban Tài chính gồm có 3 bộ phận chính là : Bộ phận kế toán tổng hợp, Bộ phận nghiên cứu và phân tích kinh tế tài chính và Bộ phận quản trị tiêu tốn nội bộ. 1.8. Ban Nhân sự : Chức năng chính của Ban Nhân sự là quản trị, quản lý và điều hành và giám sát mạng lưới hệ thống trong hoạt động giải trí nhân sự. Ban Nhân sự gồm có 3 phòng ban chính là : Phòng tuyển dụng, Phòng đào tạo và giảng dạy, Phòng chính sách, chủ trương và quan hệ lao động. Tính đến 31/12/2009, tổng số nhân sự của VIB là 2.641 cán bộ nhân viên cấp dưới. Về cơ cấu tổ chức, về độ tuổi, trình độ nhân sự của VIB đổi khác nhiều so với những năm trước đây đặc biệt quan trọng trình độ ĐH và sau đi học của đội ngũ cán bộ nhân viên cấp dưới tăng lên rõ ràng. Ngoài ra trình độ cán bộ của VIB được nâng lên do tiếp tục được đào tạo và giảng dạy 95 và tu dưỡng lại những nhiệm vụ và kỹ năng và kiến thức mới. 1.9. Ban Kế hoạch kế hoạch và quản trị dự án Bất Động Sản : Chức năng chính của Ban kế hoạch kế hoạch là kiến thiết xây dựng, hoạch định kế hoạch, chủ trương tăng trưởng, và kế hoạch kinh doanh thương mại. Ngoài ra Ban kế hoạch kế hoạch còn chịu nghĩa vụ và trách nhiệm điều tra và nghiên cứu, nghiên cứu và phân tích thông tin về thiên nhiên và môi trường kinh doanh thương mại và đối thủ cạnh tranh cạnh tranh đối đầu, làm đầu mối quản trị, theo dõi, nhìn nhận hiệu suất cao tiến hành những dự án Bất Động Sản của VIB. 1.10. Ban Quản lý tên thương hiệu và tiếp thị quảng cáo Chức năng chính của Ban Quản lý tên thương hiệu và tiếp thị quảng cáo là quản trị, điều hành quản lý và giám sát những hoạt động giải trí về quản trị tên thương hiệu và truyền thông online. Cơ cấu tổ chức triển khai của Ban Quản lý tên thương hiệu và truyền thông online gồm có 3 phòng ban chính : Phòng quản trị và tăng trưởng tên thương hiệu, Phòng quản trị quan hệ với nhà đầu tư và Phòng quản trị tiếp thị quảng cáo. 1.11. Công ty Quản lý nợ và khai thác gia tài VIB AMC Công ty quản trị nợ và khai thác gia tài VIB AMC được xây dựng theo quyết định hành động số 3181 / QĐ NHNN ra ngày 28/12/2009 của Ngân hàng Nhà Nước với vốn điều lệ khởi đầu là 50 tỷ đồng. VIB AMC hoạt động giải trí theo quy mô công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn 1 thành viên do VIB làm chủ chiếm hữu, với mục tiêu quản trị, khai thác có hiệu suất cao những gia tài đảm báo của những khoản nợ xấu, tăng cường năng lực phòng ngừa những rủi ro kinh tế tài chính trong những hoạt động giải trí tín dụng thanh toán, góp thêm phần nâng cao chất lượng và sự bảo đảm an toàn trong những hoạt động giải trí tín dụng thanh toán của VIB. Bên cạnh việc phân phối nhu yếu về giải quyết và xử lý nợ và quản lý tài sản của VIB, VIBAMC sẽ sử dụng những kiến thức và kỹ năng sâu xa của mình để Giao hàng nhu yếu giải quyết và xử lý nợ và gia tài tồn dư của những Tổ chức tín dụng thanh toán khác ; 1.12. Biểu đồ những Vùng của VIB : 96 Vùng Đông Bắc Hải Phòng, Thành Phố Hải Dương, Quảng Ninh, … Vùng Đông Hồ Chí Minh Hồ Chí Minh, Quận 2, Q. Bình Thạnh, Gò Vấp, … Vùng Nam Trung Bộ : Nha Trang, Quy Nhơn Đăklăk, Lâm Đồng, … Vùng Bắc Hà Nội Sở Giao Dịch, Ba Đình, Vĩnh Phúc, Thái Nguyên, Việt Trì, … Vùng Nam TP.HN Trung Tâm Kinh Doanh, Thành Phố Hà Nội, HĐ Hà Đông, Vinh, Thanh Hóa, … Vùng ĐBSCL Cần Thơ, An Giang Kiên Giang, Cà Mau, Đồng Tháp, … Vùng Đông Nam Bộ Đồng Nai, Tỉnh Bình Dương, Vũng Tàu, Tây Ninh, … VIB – Ngân hàng tiên phong cung ứng dịch vụ Ngân hàng trực tuyến với nhiều loại sản phẩm phong phú. • Đến 31/03/2010 VIB có 9 Vùng kinh doanh thương mại với 117 Trụ sở và PGD tại 27 tỉnh thành trên cả nước. • Mạng lưới ship hàng người mua doanh nghiệp trên 90 điểm kinh doanh thương mại trải khắp chủ quyền lãnh thổ Nước Ta. • Các điểm ATM, POS : 125ATM và 2439 POS trên toàn nước. Vùng Miền Trung : TP. Đà Nẵng, Hải Châu, Tỉnh Quảng Ngãi, Huế, … Vùng Tây Hồ Chí Minh TP HCM, Tân Bình, Quận 11, Quận 5, Quận 1, Phú Nhuận, … 97 Phụ lục 2. Sơ đồ quy mô quản trị rủi ro của VIB : BỘMÁY QUẢN TRỊ RỦI RO HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TỔNG GIÁM ĐỐC BAN KIỂM SOÁT PHÒNG KIỂM TOÁN NỘI BỘ ỦY BAN QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI QUẢN LÝ TÍN DỤNG ỦY BAN QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ ( ALCO ) ỦY BAN TÍN DỤNG PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO THỊ TRƯỜNG PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG QUẢN LÝ RỦI RO BẢNG CÂN ĐỐI TÀI SẢN QUẢN LÝ RỦI RO GIAO DỊCH GIÁM SÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG KẾ HOACH DỰ PHÒNG RỦI RO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP RỦI RO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ PHÒNG QUẢN LÝ TSĐB PHÒNG TÁI THẨM ĐỊNH PHÒNG CHÍNH SÁNH TÍN DỤNG PHÒNG QUẢN LÝ GDTD TRUNG TÂM QLN VÀ KTTS 98 Phụ lục 3. Tình hình kinh tế tài chính của VIB ( Các năm kinh tế tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 những năm 2007, 2008 và 2009 theo VAS và IFRS – nguồn : tổng hợp từ những báo cáo giải trình kinh tế tài chính, báo cáo giải trình thưởng niên và báo cáo giải trình quản trị của của VIB ). Đơn vị : Triệu Đồng Báo Cáo Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh VAS CHỈ TIÊU 2007 2008 2009 Thu nhập từ lãi và những khoản thu nhập tựa như 1,949,745 4,098,267 3,721,763 giá thành lãi và những ngân sách tựa như lãi 1,240,563 3,279,493 2,586,595 Thu nhập lãi thuần 709,182 818,774 1,135,168 Thu nhập từ hoạt động giải trí dịch vụ 91,785 145,539 203,138 giá thành hoạt động giải trí dịch vụ 23,614 36,369 46,873 Lãi thuần từ hoạt động giải trí dịch vụ 68,171 109,170 156,265 Lãi thuần từ hoạt động giải trí kinh doanh thương mại ngoại hối 13,714 69,389 122,213 ( Lỗ ) / Lãi thuần từ mua và bán sàn chứng khoán đầu tƣ 80,642 – 78,302 67,443 Lỗ thuần từ hoạt động giải trí khác – 4,853 – 19,427 102,244 Thu nhập từ góp vốn, mua CP 17,372 10,395 9,931 Chi tiêu hoạt động giải trí 387,957 606,078 866,602 Lợi nhuận thuần từ hoạt động giải trí kinh doanh thương mại trước ngân sách dự trữ rủi ro tín dụng thanh toán 496,271 303,921 726,662 Lỗ do nhìn nhận lại giá trị hài hòa và hợp lý của những gia tài kinh tế tài chính chuẩn bị sẵn sàng để bán giá thành dự trữ rủi ro tín dụng thanh toán 70,572 73,476 112,351 Lợi nhuận trƣớc thuế 425,699 230,445 614,311 Ngân sách chi tiêu thuế thu nhập doanh nghiệp 116,877 61,601 151,095 99 giá thành thuế thu nhập hoãn lại Lợi nhuận sau thuế 308,822 168,844 463,216 Bảng Cân đối Kế toán VAS CHỈ TIÊU 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 383,038 435,548 607,518 Tiền gửi tại NHNN 1,211,629 1,138,214 937,968 Tiền, vàng gửi tại những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác và cho vay những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác 12,826,626 7,472,500 17,416,619 Các công cụ kinh tế tài chính phái sinh và những gia tài kinh tế tài chính khác 137 3119 Cho vay người mua 16,611,779 19,587,856 27,103,139 Cho vay người mua 16,744,250 19,774,509 27,352,682 Dự phòng rủi ro cho vay người mua – 132,471 – 186,653 – 249,543 Chứng khoán góp vốn đầu tư 6,748,219 4,818,934 8,818,224 Góp vốn, góp vốn đầu tư dài hạn 143,806 216,425 290,684 Tài sản cố định và thắt chặt 212,736 277,947 250,441 Tài sản Có khác 1,147,202 771,496 1,211,230 TỔNG TÀI SẢN 39,305,035 34,719,057 56,638,942 NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU Tiền gửi và vay những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác 12,018,720 7,890,365 18,591,680 Tiền gửi của những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác 11,808,720 7,824,225 15,035,175 Vay những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác 210,000 66,140 3,556,505 Tiền gửi của người mua 17,686,761 23,905,294 32,364,898 100 Vốn hỗ trợ vốn, ủy thác góp vốn đầu tư, cho vay tổ chức triển khai tín dụng thanh toán chịu rủi ro 95,638 27,496 23,695 Phát hành sách vở có giá 1,528,739 52,835 1,845,230 Các khoản Nợ khác 5,782,644 550,529 864,541 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 37,122,502 32,426,519 53,690,044 Vốn và những quỹ 2,182,533 2,292,538 2,948,898 Vốn của TCTD 2,000,00 2,000,000 2,400,000 Quỹ của TCTD 32,140 81,885 82,979 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 1,571 Thặng dư vốn CP 65,142 65,142 26,539 Thặng dư sàn chứng khoán chuẩn bị sẵn sàng để bán Cổ phiếu quỹ – 23,334 – 25,150 Lợi nhuận chưa phân phối 83,680 168,845 464,530 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 39,305,035 34,719,057 56,638,942 Ghi chú : + Ngày 10/02/2010, VIB đã được cấp giấy ghi nhận ĐK kinh doanh thương mại, đổi khác lần thứ 22, ghi nhận chính thức mức vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng. Theo những Chuẩn mực Báo cáo Tài chính Quốc tế ( IFRS ) : Báo Cáo Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh IFRS CHỈ TIÊU 2007 2008 2009 Thu nhập từ lãi và những khoản thu nhập tựa như 1,949,745 4,098,267 3,721,763 Ngân sách chi tiêu lãi và những ngân sách tương tự như lãi 1,240,563 3,279,493 2,586,595 Thu nhập lãi thuần 709,182 818,774 1,135,168 Thu nhập từ hoạt động giải trí dịch vụ 91,785 145,539 203,138 giá thành hoạt động giải trí dịch vụ 23,614 36,369 46,873 Lãi thuần từ hoạt động giải trí dịch vụ 68,171 109,170 156,265 101 Lãi thuần từ hoạt động giải trí kinh doanh thương mại ngoại hối 13,714 69,389 122,213 ( Lỗ ) / Lãi thuần từ mua và bán sàn chứng khoán đầu tƣ 80,371 – 8,730 67,443 Lỗ thuần từ hoạt động giải trí khác – 5,630 – 19,427 102,245 Thu nhập từ góp vốn, mua CP 17,372 10,395 9,931 Ngân sách chi tiêu hoạt động giải trí 387,957 606,078 866,602 Lợi nhuận thuần từ hoạt động giải trí kinh doanh thương mại trước ngân sách dự trữ rủi ro tín dụng thanh toán 495,223 373,493 726,663 Lỗ do nhìn nhận lại giá trị hài hòa và hợp lý của những gia tài kinh tế tài chính sẵn sàng chuẩn bị để bán 69,572 0 giá thành dự trữ rủi ro tín dụng thanh toán 85,700 63,341 105,956 Lợi nhuận trƣớc thuế 409,523 240,580 620,707 Ngân sách chi tiêu thuế thu nhập doanh nghiệp 116,877 61,601 151,095 Chi tiêu thuế thu nhập hoãn lại 109 1,442 3,041 Lợi nhuận sau thuế 292,755 180,421 466,571 Bảng Cân đối Kế toán IFRS CHỈ TIÊU 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 383,038 435,548 607,518 Tiền gửi tại NHNN 1,211,629 1,138,214 937,968 Tiền, vàng gửi tại những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác và cho vay những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác 12,846,626 7,472,500 17,419,352 Các công cụ kinh tế tài chính phái sinh và những gia tài kinh tế tài chính khác 137 3,119 Cho vay người mua 16,595,875 19,582,087 27,116,737 Cho vay người mua 16,744,250 19,774,509 27,352,682 102 Dự phòng rủi ro cho vay người mua – 148,375 – 192,422 – 235,945 Chứng khoán góp vốn đầu tư 7,085,798 5,045,725 9,025,236 Góp vốn, góp vốn đầu tư dài hạn 11,100 26,085 87,762 Tài sản cố định và thắt chặt 212,736 277,947 250,441 Tài sản Có khác 1,151,732 772,939 1,211,232 TỔNG TÀI SẢN 39,498,534 34,751,182 56,659,365 NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU Tiền gửi và vay những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác 12,018,720 7,890,365 18,591,680 Tiền gửi của những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác 11,808,720 7,824,225 15,035,175 Vay những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán khác 210,000 66,140 3,556,505 Tiền gửi của người mua 17,686,761 23,905,294 32,364,898 Vốn hỗ trợ vốn, ủy thác góp vốn đầu tư, cho vay tổ chức triển khai tín dụng thanh toán chịu rủi ro 95,638 27,496 23,695 Phát hành sách vở có giá 1,538,739 52,835 1,845,230 Các khoản Nợ khác 5,840,085 559,642 872,772 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 37,179,943 32,435,632 53,698,275 Vốn và những quỹ 2,318,591 2,315,550 2,961,090 Vốn của TCTD 2,000,000 2,000,000 2,400,000 Quỹ của TCTD 32,140 81,885 82,979 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 1,571 Thặng dư vốn CP 65,142 65,142 26,539 Thặng dư sàn chứng khoán chuẩn bị sẵn sàng để bán 147,704 27,339 3,067 Cổ phiếu quỹ – 23,334 – 25,150 Lợi nhuận chưa phân phối 72,034 164,518 473,655 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 39,704 34,751,182 56,659,365
Các file đính kèm theo tài liệu này :
- Đề tài- Nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam.pdf
Source: https://dichvusuachua24h.com
Category : Thương Hiệu
