Trong thiên nhiên và môi trường hoạt động giải trí nhiều thử thách, những ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm được doanh thu. Đo lường và quản trị rủi ro là góc nhìn quan trọng nhất của quản trị kinh tế tài chính ngân hàng. Hoạt động tín dụng là hoạt động giải trí chính yếu, mang lại nguồn thu đa phần cho ngân hàng thương mại ( NHTM ) nhưng cũng là hoạt hoạt động giải trí tiềm ẩn nhiều rủi ro. Việc hiểu rõ và tổ chức triển khai tốt quy mô quản trị rủi ro tín dụng là vô cùng quan trọng so với hoạt động giải trí ngân hàng. Rủi ro tín dụng được coi là rủi ro lớn nhất so với những NHTM Nước Ta, bởi tổn thất từ rủi ro trong hoạt động giải trí tín dụng không chỉ ảnh hưởng tác động đến sự bảo đảm an toàn, hiệu suất cao, uy tín của một ngân hàng mà còn hoàn toàn có thể tác động ảnh hưởng đến cả sự không thay đổi của mạng lưới hệ thống ngân hàng và nền kinh tế tài chính. Việc thiết kế xây dựng quy mô quản trị rủi ro tín dụng, phát hành và tuân thủ những chủ trương, tiến trình, lao lý trong hoạt động giải trí cấp tín dụng là yên cầu tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và năng lực cạnh tranh đối đầu. Bên cạnh nhu yếu càng cao của pháp lý Nước Ta về quản trị ngân hàng, để hội nhập những NHTM Nước Ta cũng đang tinh lọc vận dụng những nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế trong việc thiết kế xây dựng quy mô quản trị và trấn áp rủi ro, đặc biệt quan trọng là rủi ro tín dụng. Đề tài “ Nghiên cứu quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ” được thực thi nghiên cứu và điều tra nhằm mục đích đưa ra và nghiên cứu và phân tích quy mô trong thực tiễn đang vận dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ) và từ đó hoàn toàn có thể nhận diện những ưu điểm cũng như những yếu tố cần bổ trợ để đề ra những giải pháp có ích nhằm mục đích triển khai xong quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM một cách bảo đảm an toàn và hiệu suất cao hơn, tương thích với những nguyên tắc, chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng văn minh .

Bạn đang đọc: Luận văn Nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam – Luận văn, đồ án, đề tài tốt nghiệp

103 trang |

Chia sẻ: lvbuiluyen

Xem thêm: Thủ tục đăng ký nhãn hiệu – Tư vấn sở hữu trí tuệ: Luật Việt An

| Lượt xem : 4327

| Lượt tải: 10

Xem thêm: Tìm hiểu các thương hiệu thời trang nổi tiếng bậc nhất thế giới

Bạn đang xem trước 20 trang

tài liệu Luận văn Nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

Luận văn Nghiên cứu quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Nước Ta 1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết ràng buộc đây là khu công trình điều tra và nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, tác dụng nêu trong luận văn là trung thực và được trích dẫn khá đầy đủ nguồn tìm hiểu thêm hoặc từ những tài liệu được nêu ở mục những tài liệu tìm hiểu thêm, những quan điểm và đề xuất kiến nghị của tác giả chưa được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng 10 năm 2010 Học viên Nguyễn Đình Thiện 2 MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN ………………………………………………………………………………………. 1 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ………………………………………………………………………. 6 DANH MỤC CÁC BẢNG ………………………………………………………………………….. 7 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ ……………………………………………………………………… 8 MỞ ĐẦU …………………………………………………………………………………………………… 9 1. Lý do chọn đề tài : ……………………………………………………………………………. 9 2. Mục đích nghiên cứu và điều tra của đề tài : ……………………………………………………….. 9 3. Đối tượng và khoanh vùng phạm vi nghiên cứu và điều tra : …………………………………………………… 10 4. Phương pháp nghiên cứu và điều tra : ……………………………………………………………….. 10 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài : …………………………………………. 10 6. Bố cục của đề tài : ………………………………………………………………………….. 11 CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. ………………….. 12 1.1. Tín dụng và rủi ro tín dụng : ……………………………………………………………. 12 1.1.1. Tín dụng ngân hàng : ……………………………………………………………………… 12 1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng : ………………………………………………………… 13 1.1.2. 1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng : ………………………………………………………… 13 1.1.2. 2. Căn cứ vào hình thức tín dụng : ……………………………………………………….. 14 1.1.2. 3. Căn cứ vào mức độ tin tưởng của người mua, có 2 loại : …………………… 15 1.1.2. 4. Phân loại theo rủi ro : …………………………………………………………………….. 15 1.1.2. 5. Phân loại khác : …………………………………………………………………………….. 16 1.1.3. Rủi ro ngân hàng và rủi ro tín dụng : ……………………………………………….. 16 1.1.3. 1. Rủi ro trong hoạt động giải trí ngân hàng : ………………………………………………….. 16 1.1.3. 2. Rủi ro tín dụng : …………………………………………………………………………….. 17 1.1.4. Các nguyên do hầu hết dẫn đến rủi ro tín dụng : ……………………………. 18 1.1.5. Các tín hiệu nhận diện rủi ro tín dụng : …………………………………………… 23 1.1.6. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng : ……………………………………………………….. 24 3 1.1.7. Phân loại rủi ro tín dụng : ………………………………………………………………. 25 1.2. Quản trị rủi ro tín dụng : …………………………………………………………………. 26 1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng : ………………………………………………….. 26 1.2.2. Lượng hóa và nhìn nhận rủi ro tín dụng : ……………………………………………. 27 1.2.2. 1. Lượng hóa rủi ro tín dụng : …………………………………………………………….. 27 1.2.2. 2. Đánh giá rủi ro tín dụng : ……………………………………………………………….. 28 1.2.3. Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng : …………………………………………….. 29 1.2.3. 1. Xây dựng quy mô quản trị rủi ro tín dụng : ………………………………………. 29 1.2.3. 2. Xây dựng và thực thi chủ trương quản trị rủi ro tín dụng : ………………… 30 1.2.3. 3. Tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng : ………………………………. 30 1.2.3. 4. Kiểm tra, giám sát : ………………………………………………………………………… 31 1.2.3. 5. Quản trị rủi ro tín dụng bằng giải pháp giải quyết và xử lý nợ : …………………………….. 31 1.2.4. Bảo đảm tín dụng : …………………………………………………………………………. 32 1.3. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại những NHTM Nước Ta : …………………. 33 1.3.1. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung chuyên sâu : ………………………………………. 34 1.3.2. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán : ……………………………………….. 34 1.4. Bài học kinh nghiệm tay nghề và khuynh hướng vận dụng quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại những NHTM Nước Ta : ……………………………………………………………………. 35 1.4.1. Bài học kinh nghiệm tay nghề : …………………………………………………………………….. 35 1.4.2. Định hướng vận dụng quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại những NHTM Nước Ta : ………………………………………………………………………………………………….. 37 Kết luận chương 1 : …………………………………………………………………………………….. 39 CHƢƠNG 2 : MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM ( VIB ) …………………………………………………………………… 40 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Quốc tế Nước Ta ( VIB ) : ………………… 40 2.1.1. Tóm tắt những sự kiện điển hình nổi bật : ……………………………………………………………. 40 2.1.2. Sơ đồ tổ chức triển khai cỗ máy : ……………………………………………………………………. 41 2.1.2. 1. Hội Đồng Quản Trị : ………………………………………………………………………. 42 4 2.1.2. 2. Ban Kiểm Soát : ……………………………………………………………………………… 42 2.1.2. 3. Ban Điều hành : …………………………………………………………………………….. 42 2.1.2. 4. Các khối, ban nhiệm vụ, và công ty thường trực : ……………………………….. 42 2.1.3. Mục tiêu và kế hoạch kinh doanh thương mại của VIB : …………………………………….. 42 2.2. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại VIB : ………………………………………….. 44 2.2.1. Bộ máy Quản trị rủi ro : …………………………………………………………………. 44 2.2.2. Mô hình Quản trị rủi ro Tín dụng của VIB : ………………………………………. 45 2.2.3. Quy định về chủ trương tín dụng : …………………………………………………….. 57 2.2.3. 1. Định hướng tín dụng : …………………………………………………………………….. 57 2.2.3. 2. Chính sách người mua : …………………………………………………………………. 59 2.2.3. 3. Các loại sản phẩm tín dụng : …………………………………………………………………. 60 2.2.4. Quy trình tịch thu nợ và xử lý tài sản bảo vệ : …………………………………. 61 2.2.5. Trích lập dự trữ rủi ro : ……………………………………………………………… 62 2.2.6. Kiểm tra giám sát tín dụng độc lập : …………………………………………………. 63 2.2.7. Hệ thống thông tin quản trị tín dụng : ………………………………………………. 64 2.3. Kết quả kinh doanh thương mại với những chỉ tiêu cơ bản : ……………………………………… 65 2.4. Tình hình hoạt động giải trí tín dụng tại VIB tiến trình 2007 – 2009 ………………. 65 2.4.1. Danh mục khoản vay và cơ cấu tổ chức dư nợ tín dụng : ……………………………….. 65 2.4.1. 1. Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ : …………………………………………………………… 66 2.4.1. 2. Cơ cấu dư nợ theo loại tiền : …………………………………………………………… 66 2.4.1. 3. Cơ cấu dư nợ phân theo ngành hàng : ………………………………………………. 67 2.4.1. 4. Cơ cấu dư nợ theo người mua : ………………………………………………………. 68 2.4.1. 5. Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay : ………………………………………………………… 68 2.4.1. 6. Cơ cấu dư nợ theo khu vực địa lý : …………………………………………………… 68 2.4.2. Tuân thủ những pháp luật về bảo vệ bảo đảm an toàn và giám sát : …………………….. 69 2.4.3. Đánh giá ảnh hưởng tác động của quy mô quản trị rủi ro tín dụng tập trung chuyên sâu trong hoạt động giải trí tín dụng của VIB : ………………………………………………………………. 69 2.4.4. Những ưu điểm và yếu tố sống sót của quy mô quản trị rủi ro tín dụng của VIB : ……………………………………………………………………………………………………. 71 5 2.4.4. 1. Những ưu điểm : …………………………………………………………………………….. 71 2.4.4. 2. Những yếu tố còn sống sót : ………………………………………………………………. 73 Kết luận chương 2 : …………………………………………………………………………………….. 76 CHƢƠNG 3 : NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM ( VIB ) …………………………………………………………………… 77 3.1. Những giải pháp nâng cao năng lượng quản trị rủi ro tín dụng : ………………. 77 3.2. Những giải pháp nhằm mục đích hoàn thành xong quy mô QTRR tín dụng : ………………. 83 3.3. Những yêu cầu nhằm mục đích nâng cao năng lượng quản trị rủi ro tín dụng so với mạng lưới hệ thống NHTM : ………………………………………………………………………………….. 87 3.3.1 Đối với những NHTM : ……………………………………………………………………….. 87 3.3.2 Đối với những NHNN : ……………………………………………………………………….. 87 3.3.3 Các quy phạm pháp luật và những cơ quan tương quan : …………………………… 88 Kết luận chương 3 : …………………………………………………………………………………….. 88 PHẦN KẾT LUẬN …………………………………………………………………………………… 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO ………………………………………………………………………… 90 PHẦN PHỤ LỤC ……………………………………………………………………………………… 92 Phụ lục 1. Các Khối, Ban, Vùng của VIB : ……………………………………………………. 92 Phụ lục 2. Sơ đồ quy mô quản trị rủi ro của VIB : …………………………………………. 97 Phụ lục 3. Tình hình kinh tế tài chính của VIB …………………………………………………………. 98 6 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ALCO Ủy ban quản lý tài sản nợ có BĐH Ban Điều hành CBTD Cán bộ tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng CSH Chủ sở hữu DN Doanh nghiệp HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng HĐXLRR Hội đồng giải quyết và xử lý rủi ro IT ( Hệ thống ) công nghệ thông tin NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước Nước Ta NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại CP NQH Nợ quá hạn QLKH Quản lý người mua QTRR Quản trị rủi ro RM Relationship Manager – Quản lý người mua TCTD Tổ chức tín dụng tổng giám đốc Tổng Giám đốc TMCP Thương mại CP TSBĐ Tài sản bảo vệ VIB Ngân hàng TMCP Quốc Tế Nước Ta VIB AMC Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Quản lý nợ và Khai thác gia tài VIB XLRR Xử lý rủi ro UB Ủy ban UBTD Ủy ban tín dụng 7 DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1. Tóm tắt tình hình kinh doanh thương mại của VIB những năm 2005 – 2009 65 Bảng 2.2. Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ của VIB những năm 2007 – 2009 66 Bảng 2.4. Cơ cấu dư nợ theo loại tiền của VIB những năm 2007 – 2009 66 Bảng 2.3. Cơ cấu dư nợ theo ngành hàng của VIB năm 2009 67 Bảng 2.5. Cơ cấu dư nợ theo loại người mua của VIB những năm 2007 – 2009 68 Bảng 2.6. Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của VIB những năm 2007 – 2009 68 Bảng 2.7. Cơ cấu dư nợ theo khu vực địa lý của VIB những năm 2007 – 2009 68 Bảng 2.8. Bảng tổng hợp và so sánh tăng trưởng tín dụng và tỷ suất nợ xấu của VIB so với trung bình mạng lưới hệ thống ngân hàng những năm 2007 – 2009 70 8 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Trang Hình 1.1. Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng ………………………………………………………… 25 Hình 2.1. Sơ đồ quy mô cơ cấu tổ chức tổ chức triển khai VIB ………………………………………………….. 41 Hình 2.2. Sơ đồ tổ chức triển khai cỗ máy quản trị tín dụng của VIB. ………………………………. 46 9 MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài : Trong môi trường tự nhiên hoạt động giải trí nhiều thử thách, những ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm được doanh thu. Đo lường và quản trị rủi ro là góc nhìn quan trọng nhất của quản trị kinh tế tài chính ngân hàng. Hoạt động tín dụng là hoạt động giải trí chính yếu, mang lại nguồn thu đa phần cho ngân hàng thương mại ( NHTM ) nhưng cũng là hoạt hoạt động giải trí tiềm ẩn nhiều rủi ro. Việc hiểu rõ và tổ chức triển khai tốt quy mô quản trị rủi ro tín dụng là vô cùng quan trọng so với hoạt động giải trí ngân hàng. Rủi ro tín dụng được coi là rủi ro lớn nhất so với những NHTM Nước Ta, bởi tổn thất từ rủi ro trong hoạt động giải trí tín dụng không chỉ tác động ảnh hưởng đến sự bảo đảm an toàn, hiệu suất cao, uy tín của một ngân hàng mà còn hoàn toàn có thể tác động ảnh hưởng đến cả sự không thay đổi của mạng lưới hệ thống ngân hàng và nền kinh tế tài chính. Việc thiết kế xây dựng quy mô quản trị rủi ro tín dụng, phát hành và tuân thủ những chủ trương, quá trình, lao lý trong hoạt động giải trí cấp tín dụng là yên cầu tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và năng lực cạnh tranh đối đầu. Bên cạnh nhu yếu càng cao của pháp lý Nước Ta về quản trị ngân hàng, để hội nhập những NHTM Nước Ta cũng đang tinh lọc vận dụng những nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế trong việc thiết kế xây dựng quy mô quản trị và trấn áp rủi ro, đặc biệt quan trọng là rủi ro tín dụng. Đề tài “ Nghiên cứu quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ” được triển khai điều tra và nghiên cứu nhằm mục đích đưa ra và nghiên cứu và phân tích quy mô trong thực tiễn đang vận dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ) và từ đó hoàn toàn có thể nhận diện những ưu điểm cũng như những yếu tố cần bổ trợ để đề ra những giải pháp có ích nhằm mục đích hoàn thành xong quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM một cách bảo đảm an toàn và hiệu suất cao hơn, tương thích với những nguyên tắc, chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng văn minh. 2. Mục đích điều tra và nghiên cứu của đề tài : Mục đích của đề tài là đưa ra điều tra và nghiên cứu và xử lý những yếu tố sau : 10 – Đề tài đưa ra những yếu tố triết lý cơ bản về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và khuynh hướng vận dụng quy mô quản trị rủi ro tín dụng của những Ngân hàng thương mại Nước Ta. – Giới thiệu, nhìn nhận tình hình quy mô quản trị rủi ro tín dụng đang vận dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ). Từ tác dụng hoạt động giải trí của VIB từ năm 2007 đến năm 2009, tác giả đưa ra những nhìn nhận quy mô quản trị rủi ro tín dụng đang vận dụng. – Đề xuất 1 số ít giải pháp nhằm mục đích hoàn thành xong quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ) và góp thêm phần nâng cao hiệu suất cao kinh doanh thương mại và hạn chế rủi ro tín dụng. 3. Đối tƣợng và khoanh vùng phạm vi nghiên cứu và điều tra : – Đối tượng điều tra và nghiên cứu là quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ). – Phạm vi điều tra và nghiên cứu đa phần tập trung chuyên sâu vào quy mô quản trị rủi ro tín dụng và hoạt động giải trí tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ) trong quá trình từ năm 2007 đến 2009. 4. Phƣơng pháp điều tra và nghiên cứu : Các giải pháp được sử dụng trong quy trình thực thi đề tài gồm : giải pháp khảo sát, giải pháp nghiên cứu và điều tra thống kê, giải pháp nghiên cứu và phân tích, chiêu thức so sánh, chiêu thức tổng hợp, … đề tài cũng sử dụng và vận dụng những kim chỉ nan cơ bản, những lý luận khoa học về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng. 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài : Đề tài đưa ra những yếu tố lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ). Trên cơ sở nghiên cứu và phân tích nhìn nhận quy mô quản trị rủi ro tín dụng và tình hình hoạt động giải trí tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ), đề tài nêu ra những ưu điểm, những hạn chế và đề xuất kiến nghị những giải pháp hoàn thành xong khả thi. 11 Điểm điển hình nổi bật nhất của đề tài là nghiên cứu và điều tra cụ thể về quy mô quản trị rủi ro tín dụng đang vận dụng tại một Ngân hàng thương mại CP Nước Ta, nhằm mục đích rút kinh nghiệm tay nghề và đưa ra những giải pháp nhằm mục đích triển khai xong quy mô đang nghiên cứu và điều tra. 6. Bố cục của đề tài : Đề tài gồm phần khởi đầu, Tóm lại, hạng mục tài liệu tìm hiểu thêm, phần phụ lục và nội dung đề tài được trình diễn trong 3 chương : – Chương 1 : Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động giải trí của Ngân hàng thương mại. – Chương 2 : Mô hình quản trị rủi ro tín dụng và tình hình hoạt động giải trí tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ) – Chương 3 : Những giải pháp triển khai xong quy mô quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại CP Quốc tế Nước Ta ( VIB ). 12 CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. 1.1. Tín dụng và rủi ro tín dụng : 1.1.1. Tín dụng ngân hàng : Tín dụng là một phạm trù kinh tế tài chính khách quan nhằm mục đích phản ánh mối quan hệ thanh toán giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó bên chủ thể chiếm hữu giao một lượng giá trị bằng tiền hoặc gia tài cho bên kia sử dụng và chủ thể sử dụng có trách nhiệm hoàn trả với một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị khởi đầu sau một thời hạn được xác lập. Tín dụng ngân hàng là một thanh toán giao dịch vay mượn gia tài giữa ngân hàng ( bên cho vay ) và người mua ( bên đi vay ), trong đó bên đi vay được sử dụng gia tài của bên cho vay trong một khoảng chừng thời hạn được thỏa thuận hợp tác trước và phải hoàn trả vô điều kiện kèm theo vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán giao dịch. Nói một cách khác, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng ủy quyền quyền sử dụng vốn giữa ngân hàng và người mua trong một thời hạn nhất định với một khoản ngân sách nhất định. Bản chất của tín dụng là một thanh toán giao dịch về gia tài trên cơ sở hoàn trả và có những đặc trưng sau : – Tài sản thanh toán giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng gồm có hai hình thức là cho vay ( bằng tiền ) và cho thuê ( và động sản ) ; – Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, thế cho nên người cho vay khi chuyển giao gia tài cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn ; – Giá trị hoàn trả thường thì phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc ; – Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện kèm theo cho bên cho vay khi đến hạn giao dịch thanh toán. Vai trò của tín dụng : góp thêm phần tăng trưởng kinh tế tài chính ; góp thêm phần không thay đổi tiền tệ và không thay đổi giá thành ; lan rộng ra và tăng trưởng những mối quan hệ kinh tế tài chính đối ngoại và lan rộng ra giao lưu quốc tế ; Chức năng của tín dụng : tập trung chuyên sâu và phân phối lại tài nguyên theo nguyên tắc có hoàn trả ; tiết kiệm chi phí tiền mặt và ngân sách lưu thông ; phản ánh và trấn áp những 13 hoạt động giải trí kinh tế tài chính ; Nguyên tắc tín dụng : Vốn vay phải hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi ; Vốn vay phải sử dụng đún

Source: https://dichvusuachua24h.com
Category : Thương Hiệu