Quản trị tài chính và tầm quan trọng trong doanh nghiệp | Vân Nguyên

Ngoài vấn đề về chất lượng của sản phẩm hay dịch vụ, một công ty không thể hoạt động khả thi trong thời gian dài nếu như nó không thành công về mặt tài chính. Việc quản trị tài chính hiệu quả giúp doanh nghiệp trả lời được các câu hỏi: Doanh nghiệp đang hoạt động như thế nào? Hiện đang lỗ hay lãi? Có trong tay bao nhiêu tiền mặt? Có đủ tiền để đáp ứng những nghĩa vụ tài chính ngắn hạn hay không? Sử dụng tài sản hiệu quả như thế nào? So sánh tốc độ phát triển và lợi nhuận thuần với các đối thủ trong cùng ngành kinh doanh ? Nguồn vốn đến từ đâu?….

Vậy quản trị tài chính doanh nghiệp là gì?

Quản trị tài chính doanh nghiệp (Financial Management)

Là việc lựa chọn và đưa ra các quyết định tài chính nhằm bảo vệ và gia tăng giá trị cho doanh nghiệp. Quản trị tài chính doanh nghiệp đặt trọng tâm vào năng lực tổ chức, quản trị, điều hành hoạt động tài chính của các nhà quản trị thông qua những quyết định của họ. Các công việc chủ yếu của quản trị tài chính bao gồm: 

Vai trò của quản trị tài chính đối với doanh nghiệp?

Hầu hết các doanh nghiệp cho dù đã kinh doanh trong nhiều năm hay mới bắt đầu, đều có 4 mục tiêu tài chính: khả năng sinh lời, thanh khoản, hiệu quả và ổn định. Do vậy, quản trị tài chính doanh nghiệp có vai trò to lớn trong doanh nghiệp. Trong hoạt động kinh doanh hiện nay, nó giữ những vai trò chủ yếu sau:

Kiểm soát dòng tài chính của mọi hoạt động hay sản xuất kinh doanh của tổ chức

Thực hiện việc kiểm tra bằng đồng xu tiền và triển khai liên tục, liên tục trải qua nghiên cứu và phân tích những chỉ tiêu tài chính. Cụ thể những chỉ tiêu đó là : chỉ tiêu về cấu trúc tài chính, chỉ tiêu về năng lực giao dịch thanh toán, chỉ tiêu đặc trưng về hoạt động giải trí, sử dụng những nguồn lực tài chính ; chỉ tiêu đặc trưng về năng lực sinh lời.

Đòn bẩy kích thích và điều tiết hoạt động kinh doanh

Chức năng phân phối của tài chính doanh nghiệp phù hợp với quy luật sẽ làm cho tài chính doanh nghiệp trở thành đòn bẩy kinh tế tác động tới tăng năng suất, nâng cao lợi nhuận so với vốn đầu tư.

Quyết định các khoản đầu tư và tài trợ

Hoạch định không chưa đủ, chỉ huy hay nhà quản trị tài chính phải quyết định hành động giải pháp triển khai hiệu suất cao, đồng thời xác lập những khoản góp vốn đầu tư và hỗ trợ vốn cho hoạt động giải trí góp vốn đầu tư vào gia tài, công nghệ tiên tiến, con người … như thế nào cho hài hòa và hợp lý. Để từ đó doanh thu được tăng trưởng tương thích so với mức góp vốn đầu tư gia tài cố định và thắt chặt, máy móc hoặc từ việc tăng cấp công nghệ tiên tiến sản xuất hiện tại … để cung ứng nhu yếu thị trường.

Giám sát, kiểm tra chặt chẽ các mặt hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

Thông qua những hình thức, chi tiền tệ hàng ngày, tình hình tài chính và thực thi những chỉ tiêu tài chính. Lãnh đạo doanh nghiệp hoàn toàn có thể nhìn nhận khái quát và trấn áp được những mặt hoạt động giải trí của doanh nghiệp, phát hiện được kịp thời những sống sót vướng mắc trong kinh doanh thương mại. Từ đó đưa ra những quyết định hành động kiểm soát và điều chỉnh những hoạt động giải trí tương thích với diễn biến thực tiễn. 4 mục tiêu tài chính cơ bản của doanh nghiệp

Quy trình quản trị tài chính doanh nghiệp

Bước 1: Theo dõi các hoạt động tài chính của công ty trong quá khứ

Việc theo dõi những hoạt động giải trí tài chính trong quá khứ trải qua việc chuẩn bị sẵn sàng và nghiên cứu và phân tích báo cáo giải trình tài chính. Các báo cáo giải trình này ghi nhận những thanh toán giao dịch tài chính của công ty. Nó cho biết công ty lãi hay lỗ bao nhiêu tiền ( báo cáo giải trình tác dụng hoạt động giải trí kinh doanh thương mại ), cấu trúc của gia tài và nợ ( bảng cân đối kế toán ), dòng tiền đến và đi từ đâu ( báo cáo giải trình lưu chuyển tiền tệ ). Các báo cáo giải trình này cũng giúp doanh nghiệp nhận thức được sự độc lạ so với những đối thủ cạnh tranh cạnh tranh đối đầu và so sánh với trung bình ngành.

Bước 2: Dự báo cho 2 hoặc 3 năm tới

Dự báo được sử dụng để chuẩn bị sẵn sàng kiến thiết xây dựng báo cáo giải trình tài chính dự trù, điều này khiến cho việc kiểm soát và điều chỉnh ngân sách tốt hơn, bảo vệ cho kế hoạch tài chính của công ty.

Bước 3: Tiếp tục phân tích kết quả tài chính của công ty

Các tỷ số tài chính miêu tả mối quan hệ giữa những khoản mục trên báo cáo giải trình tài chính của công ty. Nó được dùng để nhìn nhận năng lực một công ty phân phối những tiềm năng tài chính và cạnh tranh đối đầu với những đối thủ cạnh tranh ngang hàng. Những chỉ số này cũng được sử dụng để tiếp cận xu thế và dự trù cho những tiến trình tiếp theo.

5 Nguyên tắc quản trị tài chính doanh nghiệp

Để quản lý tài chính doanh nghiệp hiệu suất cao, chủ doanh nghiệp cần nắm vững những nguyên tắc quản trị tài chính cơ bản sau :

Trade-off: Rủi ro càng cao thì lợi nhuận càng cao

Mỗi quyết định hành động góp vốn đầu tư hay hỗ trợ vốn của doanh nghiệp bên cạnh kỳ vọng vào doanh thu nhận lại đều chứa đựng nhiều rủi ro đáng tiếc. Do vậy, việc gật đầu mức độ rủi ro đáng tiếc và trấn áp rủi ro đáng tiếc như thế nào để bảo vệ doanh thu thu lại từ việc góp vốn đầu tư là hiệu suất cao nhất là một trong những nguyên tắc mà bất kể nhà quản trị tài chính nào cũng phải xem xét cẩn trọng.

Nguyên tắc giá trị thời gian của tiền tệ

Khi doanh nghiệp quyết định hành động phân chia một khoản tiền lớn, bên cạnh ngân sách thời cơ đương nhiên phải gánh, doanh nghiệp còn bị ảnh hưởng tác động bởi giá trị giảm ( hoặc tăng ) dần theo thời hạn do những yếu tố về lạm phát kinh tế …

Nguyên tắc tác động của thuế

Thuế là một phương pháp quản trị những hoạt động giải trí kinh doanh thương mại của Nhà nước. Thông qua những chủ trương về thuế, Nhà nước sẽ khuyến khích, xu thế tăng trưởng những ngành nghề mà Nhà nước cho rằng có lợi cho xã hội và ngưng trệ sự tăng trưởng của 1 số ít ngành. Chính sách thuế hoàn toàn có thể là đòn kích bẩy cho doanh nghiệp hoạt động giải trí tốt hơn nhưng có khi cũng ngược lại. Vì vậy, khi kinh doanh thương mại, nhà đầu tư nên xem xét lựa chọn ngành nghề cho tương thích với những chủ trương của nhà nước.

Nguyên tắc tận dụng đòn bẩy tài chính trong quản trị doanh nghiệp

Sẽ có nhiều rào cản nếu chỉ sử dụng lượng vốn có số lượng giới hạn của chủ sở hữu để góp vốn đầu tư tăng trưởng hoạt động giải trí sản xuất kinh doanh thương mại của doanh nghiệp. Để tối ưu hóa doanh thu, vốn vay hay đòn kích bẩy tài chính sẽ là một yếu tố quan trọng giúp thôi thúc hiệu suất cao kinh doanh thương mại tuy nhiên đồng thời nếu sử dụng không hiệu suất cao nó cũng là gánh nặng tương ứng cho bản thân doanh nghiệp.

Luôn có phương án dự phòng

Sẽ luôn cần có phương án đối với những trường hợp khẩn cấp không lường trước được, hãy luôn duy trì các quỹ tiết kiệm dự phòng để có thể lưu trữ các dịch vụ bảo hiểm sẽ giúp bạn vượt qua những tai nạn bất ngờ. Việc duy trì các khoản dự phòng cũng giúp bạn phòng ngừa những rủi ro và quản lý được những tác động mà rủi ro đó mang lại. Những rủi ro tài chính là những tình huống bất ngờ luôn có thể phá hỏng các mục tiêu dài hạn của bạn. 

5 nguyên tắc trong quản lý tài chính doanh nghiệpThị phần thời nay đang đương đầu với thực trạng đáng báo động khi rất nhiều công ty đã đang và có rủi ro tiềm ẩn phá sản vì quản trị tài chính lỏng lẻo. Dù doanh nghiệp nhỏ hay lớn cũng đều có những yếu tố chung. Từ việc tài liệu không đúng chuẩn, thiếu nhân sự, công cụ hạn chế, … dẫn đến thực trạng công ty mọc lên như nấm rồi lại nhanh gọn suy kiệt vì những lỗ hổng tài chính.

Bài liên quan: Làm sao để trở thành một giám đốc tài chính giỏi

Những khó khăn khi quản trị tài chính doanh nghiệp

• Quản lý nguồn thu, nguồn chi căn cứ trên ước lượng, dự đoán, thiếu phân tích nên không thấy hết nguồn thu, không cắt giảm được chi phí.
• Kiểm soát công nợ chưa thường xuyên, chặt chẽ, chưa có chính sách xử lý nợ rốt ráo dễ dẫn đến thiếu tiền.
• Kiểm soát không chặt chẽ vật tư hàng hóa, xuất nhập tồn kho, trên đường đi, hàng gửi làm lãng phí vốn.
• Không có kế hoạch tài chính, thậm chí không kiểm soát được dòng tiền, kế hoạch thu trả nợ.

Không có một giải pháp hay câu trả lời cụ thể nào chung cho tất cả các doanh nghiệp về vấn đề tài chính. Do vậy, để trở thành một nhà quản trị tài chính tốt, bạn cần nắm rõ những kiến thức về tài chính doanh nghiệp. 

Một quyết định hành động tài chính không được xem xét, hoạch định kỹ lưỡng hoàn toàn có thể gây nên những tổn thất lớn cho doanh nghiệp. Đòi hỏi những nhà quản trị tài chính doanh nghiệp phải luôn nhìn nhận được đúng đắn tiềm năng tài chính đơn vị chức năng, những thuận tiện, khó khăn vất vả về tài chính để có những kế hoạch, sách lược tương thích, kịp thời và hiệu suất cao.

Những điều cần lưu ý khi quản trị tài chính doanh nghiệp nhỏ và vừa

1. Nếu doanh nghiệp có quy mô nhỏ, dưới 10 nhân sự, việc quản lý còn chưa có nhiều và khó khăn. Nếu là chủ doanh nghiệp, bạn nên tự mình ghi chép sổ sách kiêm luôn các nội dung của giám đốc tài chính.
2. Khi doanh nghiệp mới bắt đầu hoạt động. Cần xây dựng ngay các các chính sách kiểm tra và kiểm soát sổ sách nội bộ.
3. Đừng bỏ qua các báo cáo hàng tháng từ ngân hàng. Mỗi tháng một lần, nhà quản lý nên đối chiếu số dư tiền vay, tiền gửi và tiền lãi với báo cáo đó.
4. Việc báo cáo dòng tiền hàng tháng cần được cập nhật đúng hạn và duy trì theo dõi thường xuyên.
5. Để giảm nhẹ bộ máy nhân sự, doanh nghiệp có thể thuê ngoài dịch vụ chi trả lương uy tín và chuyên nghiệp trên thị trường.
6. Lập báo cáo tài chính hàng tháng để theo dõi hoạt động kinh doanh nhằm kịp thời đưa ra các kế hoạch cần thiết.
7. Nên mở tài khoản kinh doanh của doanh nghiệp riêng. Không nên lẫn với tài khoản cá nhân của chủ doanh nghiệp để minh bạch dòng tiền.
8. Nếu là chủ doanh nghiệp, bạn nên tham gia một lớp tài chính cho người không chuyên trước khi bước vào con đường kinh doanh. Kiến thức có được từ khóa học sẽ giúp bạn đọc hiểu được báo cáo tài chính một cách tổng quát, tránh trường hợp bị truy thu thuế hoặc lãi ảo.

Học quản trị tài chính doanh nghiệp ở đâu ?

Để có thể có được những kiến thức tốt nhất về tài chính doanh nghiệp và cách thức đương đầu với những vấn đề tài chính. Bạn có thể tham gia khóa quản trị tài chính doanh nghiệp tại Học viên Doanh nhân Vân Nguyên Edubiz. Với những khóa học tài chính ngắn hạn, không mất quá nhiều thời gian chủ doanh nghiệp sẽ có một cái nhìn tổng quan hơn về “sức khỏe tài chính doanh nghiệp”, qua đó biết cách tổ chức các công tác về vấn đề quản trị tài chính.

Với nội dung bao trùm hầu hết những góc nhìn quan trọng của công tác làm việc nhìn nhận, cân đối tài chính nhưng được trình diễn một cách cô đọng nhất, ưu tiên phần thực hành thực tế và bàn luận những trường hợp thực tiễn phát sinh, chương trình giúp tiết kiệm chi phí thời hạn, ngân sách cho những nhà quản trị đang mong ước update, bổ trợ, hệ thống hóa kỹ năng và kiến thức quản lý tài chính của mình. Thêm vào đó, chương trình cũng thiết lập môi trường tự nhiên tối ưu để học viên hoàn toàn có thể trao đổi kinh nghiệm tay nghề và xử lý những vướng mắc thực tiễn mà doanh nghiệp đang gặp phải.

5/5 – ( 3 bầu chọn )